财务分析报告
≈≈悦康药业688658≈≈(更新:22.02.25)
◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ 1.2500│ 0.8300│ 0.4700│ 0.1600│
│基本每股收益 │ --│ 0.7869│ 0.4600│ 0.1528│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ --│ 0.8300│ 0.4700│ 0.1600│
│每股净资产(元) │ 8.7600│ 8.3377│ 7.9808│ 8.1136│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 0.6329│ 0.3756│ -0.0173│
│每股现金流量(元) │ --│ -0.6564│ -0.9996│ -0.6508│
│每股资本公积金(元) │ --│ 5.8782│ 5.8782│ 5.8782│
│每股盈余公积金(元) │ --│ 0.1045│ 0.1045│ 0.1045│
│每股未分配利润(元) │ --│ 1.3550│ 0.9981│ 1.1309│
│净资产收益率(%) │ --│ 9.9559│ 5.9292│ 1.9225│
│加权净资产收益率(%) │ 15.0500│ 10.1600│ 5.7700│ 1.9400│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 9.4391│ 5.8262│ 1.8355│
│加权净资产收益率 │ --│ --│ 5.6700│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 575234.57│ 517881.51│ 507382.69│ 521688.64│
│归属母公司股东权益 │ 394187.66│ 375196.79│ 359136.46│ 365111.67│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 496529.46│ 334521.05│ 213140.37│ 87907.42│
│营业成本(万元) │ --│ 105238.86│ 66809.29│ 32129.96│
│投资收益(万元) │ --│ 336.63│ 43.47│ --│
│净利润(万元) │ --│ 37243.87│ 21259.45│ 7027.70│
│营业利润(万元) │ 65370.94│ 43012.06│ 24206.23│ 7809.91│
│利润总额(万元) │ 64600.79│ 42385.95│ 23747.90│ 7834.19│
│归属母公司净利润(万元)│ 56345.21│ 37354.35│ 21294.03│ 7019.23│
│经营现金流量净额(万元)│ --│ 28481.54│ 16900.97│ -779.76│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2020-12-31│2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ 1.2300│ 0.7100│ 0.3700│ 0.1000│
│基本每股收益 │ 1.0900│ 0.6000│ 0.3400│ --│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ 1.2300│ 0.7100│ 0.3700│ 0.1000│
│每股净资产(元) │ 7.9600│ 3.8202│ 3.4800│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.5504│ 0.7783│ 0.3659│ 0.1446│
│每股现金流量(元) │ 4.7591│ -0.1981│ -0.3374│ -0.1401│
│每股资本公积金(元) │ 5.8782│ 1.9935│ 1.9935│ 7.3477│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1045│ 0.0674│ 0.0674│ 0.1306│
│每股未分配利润(元) │ 0.9749│ 0.7593│ 0.4211│ 1.2187│
│净资产收益率(%) │ 12.3470│ 18.4690│ 10.5504│ --│
│加权净资产收益率(%) │ 32.9400│ 20.3500│ 11.1400│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 10.9482│ 15.7260│ 9.6381│ --│
│加权净资产收益率 │ 29.2100│ 17.3300│ 10.1700│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 547288.87│ 300956.13│ 313832.19│ --│
│归属母公司股东权益 │ 358092.43│ 137527.10│ 125352.35│ --│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 433894.90│ 280491.57│ 168158.40│ 73732.85│
│营业成本(万元) │ 147460.19│ 101281.25│ 63039.63│ 34304.52│
│投资收益(万元) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万元) │ 44362.79│ 25374.85│ 13229.76│ 3610.85│
│营业利润(万元) │ 49215.01│ 28514.39│ 14588.49│ 4062.42│
│利润总额(万元) │ 49513.66│ 28638.19│ 14743.98│ 4087.92│
│归属母公司净利润(万元)│ 44213.66│ 25399.88│ 13225.13│ 3627.32│
│经营现金流量净额(万元)│ 69766.50│ 28020.46│ 13172.73│ 5205.75│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 1.2500│ 1.2300│ 0.7900│ --│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 1.0900│ 0.7500│ --│
│每股净资产(元) │ 8.7600│ 7.9600│ 3.1100│ 5.8900│
│每股资本公积金(元) │ --│ 5.8782│ 1.9935│ 6.0162│
│每股未分配利润(元) │ --│ 0.9749│ 0.0538│ -1.6593│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 1.5504│ 0.9026│ 1.3589│
│每股现金流量(元) │ --│ 4.7591│ 0.3823│ -1.7791│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率 │ --│ 2.4924│ 2.6666│ --│
│应收账款周转率 │ --│ 6.7707│ 6.2973│ --│
│总资产周转率 │ --│ 0.9724│ 1.2454│ --│
│营业收入增长率(%) │ 14.4354│ 1.1981│ 7.6550│ 47.5028│
│营业利润增长率(%) │ 32.8272│ 50.0189│ 1.4373│ 71.1636│
│利润总额增长率(%) │ 30.4706│ 49.2421│ 2.1246│ 63.2194│
│归属母公司净利润增长率│ 27.4385│ 54.8889│ 6.5329│ 65.8498│
│(%) │ │ │ │ │
│总资产增长率(%) │ 5.1062│24848.8812│ -99.3583│ -2.4552│
│净资产增长率(%) │ 10.0799│397880477677.7778│ -100.0000│ 18.4171│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%) │ --│ 11.1335│ 9.9744│ 7.9944│
│总资产收益率(%) │ --│ 9.0968│ 5.1776│ --│
│净资产收益率(%) │ --│ 9.9559│ 5.9292│ 1.9225│
│营业利润率(%) │ 13.1656│ 12.8578│ 11.3569│ 8.8842│
│销售毛利率(%) │ --│ 68.5404│ 68.6548│ 63.4502│
│销售净利率(%) │ --│ 11.1335│ 9.9744│ 7.9944│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率 │ --│ 1.7854│ 1.1405│ 0.5087│
│固定资产周转率 │ --│ 2.7721│ 1.7866│ 0.7322│
│流动资产周转率 │ --│ 0.8974│ 0.5796│ 0.2347│
│总资产周转率 │ --│ 0.6290│ 0.4048│ 0.1647│
│股东权益周转率 │ --│ 1.3031│ 0.8784│ --│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%) │ --│ 2.7093│ 2.5337│ 2.4907│
│速动比率(%) │ --│ 2.2894│ 2.1001│ 2.0040│
│产权比率 │ --│ 0.3789│ 0.4115│ 0.4275│
│应收账款周转率 │ --│ 5.8879│ 3.9264│ 1.7836│
│利息保障倍数 │ --│ --│ --│ --│
│资产负债率 │ --│ 0.2748│ 0.2913│ 0.2992│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%) │ --│ 19.2624│ 26.7498│ 19.2242│
│营业利润增长率(%) │ --│ 50.8434│ 65.9269│ 92.2477│
│总资产增长率(%) │ --│ 72.0787│ 61.6732│ --│
│固定资产增长率(%) │ --│ --│ -5.6016│ --│
│股东权益增长率(%) │ --│ 172.4581│ 186.0660│ --│
│净利润增长率(%) │ --│ 46.7748│ 60.6941│ 94.6272│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%) │ 68.5264│ 72.4484│ 70.7822│ 69.9865│
│固定资产比率(%) │ --│ --│ 23.2519│ --│
│流动资产比率(%) │ --│ 68.8015│ 68.2569│ 68.9792│
│无形资产比率(%) │ --│ 2.5811│ 2.6721│ 2.6339│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 575234.57│ 517881.51│ 507382.69│ 521688.64│
│流动资产 │ --│ 356310.12│ 346323.77│ 359856.77│
│非流动资产 │ --│ 161571.38│ 161058.92│ 161831.88│
│固定资产 │ --│ 120718.75│ 117975.94│ 119481.85│
│货币资金 │ --│ 223568.31│ 209717.22│ 224142.62│
│存货 │ --│ 55230.86│ 54502.19│ 63667.45│
│应收账款 │ --│ 57159.35│ 52098.98│ 42104.47│
│其他应收款 │ --│ --│ 657.33│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ --│ 13367.07│ 13557.80│ 13740.97│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ 900.96│ 2700.96│ 10712.86│
│预收账款 │ --│ 16.49│ 46.85│ 54.12│
│应付账款 │ --│ 41859.40│ 36989.07│ 42396.06│
│流动负债 │ --│ 131511.71│ 136689.63│ 144479.78│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ --│ 142298.19│ 147783.79│ 156071.49│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ --│ 264517.73│ 264517.73│ 264517.73│
│未分配利润 │ --│ 60976.83│ 44916.50│ 50891.71│
│归属于母公司所│ 394187.66│ 375196.79│ 359136.46│ 365111.67│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ --│ 375583.32│ 359598.90│ 365617.15│
│商誉 │ --│ 615.11│ 959.93│ 959.93│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 547288.87│ 300956.13│ 313832.19│ --│
│流动资产 │ 389210.87│ 144397.85│ 158092.02│ 389210.87│
│非流动资产 │ 156488.82│ 156558.28│ 155740.16│ 156488.82│
│固定资产 │ 120626.26│ 122769.76│ 124976.58│ 120626.26│
│货币资金 │ 253492.25│ 28514.96│ 24412.03│ 253492.25│
│存货 │ 62660.17│ 57274.23│ 66474.31│ 62660.17│
│应收账款 │ 56470.03│ 42658.61│ 46571.33│ 56470.03│
│其他应收款 │ --│ 1059.99│ 1024.95│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 13404.41│ 13194.62│ 13343.77│ 13404.41│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ 16024.04│ 30637.10│ 33948.35│ 16024.04│
│预收账款 │ 77.22│ --│ --│ 77.22│
│应付账款 │ 52358.08│ 39547.48│ 52646.96│ 52358.08│
│流动负债 │ 177916.86│ 153701.68│ 178538.00│ 177916.86│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ 187110.24│ 163106.18│ 188127.32│ 187110.24│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 264517.73│ 71766.18│ 71766.18│ 264517.73│
│未分配利润 │ 43872.48│ 27335.73│ 15160.98│ 43872.48│
│归属于母公司所│ 358092.43│ 137527.10│ 125352.35│ --│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 358589.45│ 137849.95│ 125704.87│ --│
│商誉 │ --│ --│ --│ --│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ --│ 334521.05│ 213140.37│ 87907.42│
│营业收入 │ 496529.46│ 334521.05│ 213140.37│ 87907.42│
│营业总成本 │ --│ 291718.03│ 187555.26│ 80031.97│
│营业成本 │ --│ 105238.86│ 66809.29│ 32129.96│
│财务费用 │ --│ -2278.86│ -1287.81│ -601.08│
│管理费用 │ --│ 16637.65│ 11122.65│ 5107.14│
│营业利润 │ 65370.94│ 43012.06│ 24206.23│ 7809.91│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ 336.63│ 43.47│ --│
│营业外收支净额│ --│ -626.12│ -458.33│ 24.27│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ 64600.79│ 42385.95│ 23747.90│ 7834.19│
│所得税费用 │ --│ 5142.08│ 2488.45│ 806.49│
│归属母公司净利│ 56345.21│ 37354.35│ 21294.03│ 7019.23│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ --│ 37243.87│ 21259.45│ 7027.70│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 433894.90│ 280491.57│ 168158.40│ 73732.85│
│营业收入 │ 433894.90│ 280491.57│ 168158.40│ 73732.85│
│营业总成本 │ 388180.19│ 256000.81│ 154169.47│ 69926.87│
│营业成本 │ 147460.19│ 101281.25│ 63039.63│ 34304.52│
│财务费用 │ 3957.34│ 3220.10│ 2093.09│ 517.00│
│管理费用 │ 17266.91│ 13165.65│ 8564.63│ 3851.51│
│营业利润 │ 49215.01│ 28514.39│ 14588.49│ 4062.42│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额│ 298.65│ 123.81│ 155.49│ 25.50│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ 49513.66│ 28638.19│ 14743.98│ 4087.92│
│所得税费用 │ 5150.87│ 3263.35│ 1514.22│ 477.07│
│归属母公司净利│ 44213.66│ 25399.88│ 13225.13│ 3627.32│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ 44362.79│ 25374.85│ 13229.76│ 3610.85│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 370227.34│ 233690.15│ 109713.60│ 502518.39│
│经营现金流出小计│ 341745.80│ 216789.18│ 110493.36│ 432751.89│
│经营现金流量净额│ 28481.54│ 16900.97│ -779.76│ 69766.50│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 16577.45│ 6045.27│ 1.80│ --│
│投资现金流出小计│ 33962.65│ 29177.64│ 18785.68│ 19072.47│
│投资现金流量净额│ -17385.20│ -23132.37│ -18783.88│ -19072.47│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 900.00│ 900.00│ 900.00│ 219540.27│
│筹资现金流出小计│ 41530.31│ 39623.33│ 10680.19│ 55938.42│
│筹资现金流量净额│ -40630.31│ -38723.33│ -9780.19│ 163601.85│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ -4.09│ -27.33│ 58.12│ -136.82│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -29538.05│ -44982.06│ -29285.71│ 214159.06│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 351296.52│ 209310.92│ 87675.09│ 438929.24│
│经营现金流出小计│ 323276.05│ 196138.19│ 82469.35│ 406435.62│
│经营现金流量净额│ 28020.46│ 13172.73│ 5205.75│ 32493.62│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ --│ --│ --│ 13.97│
│投资现金流出小计│ 13110.65│ 9140.39│ 2133.73│ 17971.47│
│投资现金流量净额│ -13110.65│ -9140.39│ -2133.73│ -17957.50│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 19503.08│ 9703.08│ 8103.08│ 52999.50│
│筹资现金流出小计│ 41429.84│ 25886.57│ 16214.07│ 53773.31│
│筹资现金流量净额│ -21926.75│ -16183.48│ -8110.99│ -773.81│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ -113.05│ 5.30│ -3.30│ 1.68│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -7129.98│ -12145.84│ -5042.27│ 13763.99│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
◆异动分析
┌───────────────┬──────┬──────┬─────┐
│财务指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2020-12-31 │变动幅度% │
├───────────────┼──────┼──────┼─────┤
│货币资金 │ --│ 253492.25│ --│
│短期借款 │ --│ 16024.04│ --│
│应收账款 │ --│ 56470.03│ --│
│应付账款 │ --│ 52358.08│ --│
│存货的减少 │ --│ -9104.65│ --│
│流动负债合计 │ --│ 177916.86│ --│
│负债合计 │ --│ 187110.24│ --│
│营业利润 │ 65370.94│ 49215.01│ 32.83│
│利润总额 │ 64600.79│ 49513.66│ 30.47│
│归属于母公司所有者的净利润 │ 56345.21│ 44213.66│ 27.44│
│未分配利润 │ --│ 43872.48│ --│
│营业外收支净额 │ --│ 298.65│ --│
│购买商品、接受劳务支付的现金 │ --│ 150439.38│ --│
│经营活动产生的现金流入小计 │ --│ 502518.39│ --│
│经营活动产生的现金流出小计 │ --│ 432751.89│ --│
│经营活动产生的现金流量净额 │ --│ 69766.50│ --│
│投资活动产生的现金流出小计 │ --│ 19072.47│ --│
│投资活动产生的现金流量净额 │ --│ -19072.47│ --│
│购建固定资产、无形资产、其他长│ --│ 12672.46│ --│
│期资产所支付的现金 │ │ │ │
│筹资活动产生的现金流入小计 │ --│ 219540.27│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计 │ --│ 55938.42│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额 │ --│ 163601.85│ --│
│分配股利利润或偿付利息所支付的│ --│ 2217.76│ --│
│现金 │ │ │ │
│现金及现金等价物净增加额 │ --│ 214159.06│ --│
│经营性应收项目的减少 │ --│ -2311.70│ --│
│经营性应付项目的增加 │ --│ -2311.70│ --│
└───────────────┴──────┴──────┴─────┘
◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2021年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第三季度│ 121380.68│ --│ 16060.33│ --│
│第二季度│ 125232.95│ --│ 14274.79│ --│
│第一季度│ 87907.42│ --│ 7019.23│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 153403.33│ 35.3550│ 18813.78│ 42.5520│
│第三季度│ 112333.17│ 25.8895│ 12174.75│ 27.5362│
│第二季度│ 94425.55│ 21.7623│ 9597.82│ 21.7078│
│第一季度│ 73732.85│ 16.9933│ 3627.32│ 8.2041│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
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◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ 1.2500│ 0.8300│ 0.4700│ 0.1600│
│基本每股收益 │ --│ 0.7869│ 0.4600│ 0.1528│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ --│ 0.8300│ 0.4700│ 0.1600│
│每股净资产(元) │ 8.7600│ 8.3377│ 7.9808│ 8.1136│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 0.6329│ 0.3756│ -0.0173│
│每股现金流量(元) │ --│ -0.6564│ -0.9996│ -0.6508│
│每股资本公积金(元) │ --│ 5.8782│ 5.8782│ 5.8782│
│每股盈余公积金(元) │ --│ 0.1045│ 0.1045│ 0.1045│
│每股未分配利润(元) │ --│ 1.3550│ 0.9981│ 1.1309│
│净资产收益率(%) │ --│ 9.9559│ 5.9292│ 1.9225│
│加权净资产收益率(%) │ 15.0500│ 10.1600│ 5.7700│ 1.9400│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 9.4391│ 5.8262│ 1.8355│
│加权净资产收益率 │ --│ --│ 5.6700│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 575234.57│ 517881.51│ 507382.69│ 521688.64│
│归属母公司股东权益 │ 394187.66│ 375196.79│ 359136.46│ 365111.67│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 496529.46│ 334521.05│ 213140.37│ 87907.42│
│营业成本(万元) │ --│ 105238.86│ 66809.29│ 32129.96│
│投资收益(万元) │ --│ 336.63│ 43.47│ --│
│净利润(万元) │ --│ 37243.87│ 21259.45│ 7027.70│
│营业利润(万元) │ 65370.94│ 43012.06│ 24206.23│ 7809.91│
│利润总额(万元) │ 64600.79│ 42385.95│ 23747.90│ 7834.19│
│归属母公司净利润(万元)│ 56345.21│ 37354.35│ 21294.03│ 7019.23│
│经营现金流量净额(万元)│ --│ 28481.54│ 16900.97│ -779.76│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2020-12-31│2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ 1.2300│ 0.7100│ 0.3700│ 0.1000│
│基本每股收益 │ 1.0900│ 0.6000│ 0.3400│ --│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ 1.2300│ 0.7100│ 0.3700│ 0.1000│
│每股净资产(元) │ 7.9600│ 3.8202│ 3.4800│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.5504│ 0.7783│ 0.3659│ 0.1446│
│每股现金流量(元) │ 4.7591│ -0.1981│ -0.3374│ -0.1401│
│每股资本公积金(元) │ 5.8782│ 1.9935│ 1.9935│ 7.3477│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1045│ 0.0674│ 0.0674│ 0.1306│
│每股未分配利润(元) │ 0.9749│ 0.7593│ 0.4211│ 1.2187│
│净资产收益率(%) │ 12.3470│ 18.4690│ 10.5504│ --│
│加权净资产收益率(%) │ 32.9400│ 20.3500│ 11.1400│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 10.9482│ 15.7260│ 9.6381│ --│
│加权净资产收益率 │ 29.2100│ 17.3300│ 10.1700│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 547288.87│ 300956.13│ 313832.19│ --│
│归属母公司股东权益 │ 358092.43│ 137527.10│ 125352.35│ --│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 433894.90│ 280491.57│ 168158.40│ 73732.85│
│营业成本(万元) │ 147460.19│ 101281.25│ 63039.63│ 34304.52│
│投资收益(万元) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万元) │ 44362.79│ 25374.85│ 13229.76│ 3610.85│
│营业利润(万元) │ 49215.01│ 28514.39│ 14588.49│ 4062.42│
│利润总额(万元) │ 49513.66│ 28638.19│ 14743.98│ 4087.92│
│归属母公司净利润(万元)│ 44213.66│ 25399.88│ 13225.13│ 3627.32│
│经营现金流量净额(万元)│ 69766.50│ 28020.46│ 13172.73│ 5205.75│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 1.2500│ 1.2300│ 0.7900│ --│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 1.0900│ 0.7500│ --│
│每股净资产(元) │ 8.7600│ 7.9600│ 3.1100│ 5.8900│
│每股资本公积金(元) │ --│ 5.8782│ 1.9935│ 6.0162│
│每股未分配利润(元) │ --│ 0.9749│ 0.0538│ -1.6593│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 1.5504│ 0.9026│ 1.3589│
│每股现金流量(元) │ --│ 4.7591│ 0.3823│ -1.7791│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率 │ --│ 2.4924│ 2.6666│ --│
│应收账款周转率 │ --│ 6.7707│ 6.2973│ --│
│总资产周转率 │ --│ 0.9724│ 1.2454│ --│
│营业收入增长率(%) │ 14.4354│ 1.1981│ 7.6550│ 47.5028│
│营业利润增长率(%) │ 32.8272│ 50.0189│ 1.4373│ 71.1636│
│利润总额增长率(%) │ 30.4706│ 49.2421│ 2.1246│ 63.2194│
│归属母公司净利润增长率│ 27.4385│ 54.8889│ 6.5329│ 65.8498│
│(%) │ │ │ │ │
│总资产增长率(%) │ 5.1062│24848.8812│ -99.3583│ -2.4552│
│净资产增长率(%) │ 10.0799│397880477677.7778│ -100.0000│ 18.4171│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%) │ --│ 11.1335│ 9.9744│ 7.9944│
│总资产收益率(%) │ --│ 9.0968│ 5.1776│ --│
│净资产收益率(%) │ --│ 9.9559│ 5.9292│ 1.9225│
│营业利润率(%) │ 13.1656│ 12.8578│ 11.3569│ 8.8842│
│销售毛利率(%) │ --│ 68.5404│ 68.6548│ 63.4502│
│销售净利率(%) │ --│ 11.1335│ 9.9744│ 7.9944│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率 │ --│ 1.7854│ 1.1405│ 0.5087│
│固定资产周转率 │ --│ 2.7721│ 1.7866│ 0.7322│
│流动资产周转率 │ --│ 0.8974│ 0.5796│ 0.2347│
│总资产周转率 │ --│ 0.6290│ 0.4048│ 0.1647│
│股东权益周转率 │ --│ 1.3031│ 0.8784│ --│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%) │ --│ 2.7093│ 2.5337│ 2.4907│
│速动比率(%) │ --│ 2.2894│ 2.1001│ 2.0040│
│产权比率 │ --│ 0.3789│ 0.4115│ 0.4275│
│应收账款周转率 │ --│ 5.8879│ 3.9264│ 1.7836│
│利息保障倍数 │ --│ --│ --│ --│
│资产负债率 │ --│ 0.2748│ 0.2913│ 0.2992│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%) │ --│ 19.2624│ 26.7498│ 19.2242│
│营业利润增长率(%) │ --│ 50.8434│ 65.9269│ 92.2477│
│总资产增长率(%) │ --│ 72.0787│ 61.6732│ --│
│固定资产增长率(%) │ --│ --│ -5.6016│ --│
│股东权益增长率(%) │ --│ 172.4581│ 186.0660│ --│
│净利润增长率(%) │ --│ 46.7748│ 60.6941│ 94.6272│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%) │ 68.5264│ 72.4484│ 70.7822│ 69.9865│
│固定资产比率(%) │ --│ --│ 23.2519│ --│
│流动资产比率(%) │ --│ 68.8015│ 68.2569│ 68.9792│
│无形资产比率(%) │ --│ 2.5811│ 2.6721│ 2.6339│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 575234.57│ 517881.51│ 507382.69│ 521688.64│
│流动资产 │ --│ 356310.12│ 346323.77│ 359856.77│
│非流动资产 │ --│ 161571.38│ 161058.92│ 161831.88│
│固定资产 │ --│ 120718.75│ 117975.94│ 119481.85│
│货币资金 │ --│ 223568.31│ 209717.22│ 224142.62│
│存货 │ --│ 55230.86│ 54502.19│ 63667.45│
│应收账款 │ --│ 57159.35│ 52098.98│ 42104.47│
│其他应收款 │ --│ --│ 657.33│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ --│ 13367.07│ 13557.80│ 13740.97│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ 900.96│ 2700.96│ 10712.86│
│预收账款 │ --│ 16.49│ 46.85│ 54.12│
│应付账款 │ --│ 41859.40│ 36989.07│ 42396.06│
│流动负债 │ --│ 131511.71│ 136689.63│ 144479.78│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ --│ 142298.19│ 147783.79│ 156071.49│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ --│ 264517.73│ 264517.73│ 264517.73│
│未分配利润 │ --│ 60976.83│ 44916.50│ 50891.71│
│归属于母公司所│ 394187.66│ 375196.79│ 359136.46│ 365111.67│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ --│ 375583.32│ 359598.90│ 365617.15│
│商誉 │ --│ 615.11│ 959.93│ 959.93│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 547288.87│ 300956.13│ 313832.19│ --│
│流动资产 │ 389210.87│ 144397.85│ 158092.02│ 389210.87│
│非流动资产 │ 156488.82│ 156558.28│ 155740.16│ 156488.82│
│固定资产 │ 120626.26│ 122769.76│ 124976.58│ 120626.26│
│货币资金 │ 253492.25│ 28514.96│ 24412.03│ 253492.25│
│存货 │ 62660.17│ 57274.23│ 66474.31│ 62660.17│
│应收账款 │ 56470.03│ 42658.61│ 46571.33│ 56470.03│
│其他应收款 │ --│ 1059.99│ 1024.95│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 13404.41│ 13194.62│ 13343.77│ 13404.41│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ 16024.04│ 30637.10│ 33948.35│ 16024.04│
│预收账款 │ 77.22│ --│ --│ 77.22│
│应付账款 │ 52358.08│ 39547.48│ 52646.96│ 52358.08│
│流动负债 │ 177916.86│ 153701.68│ 178538.00│ 177916.86│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ 187110.24│ 163106.18│ 188127.32│ 187110.24│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 264517.73│ 71766.18│ 71766.18│ 264517.73│
│未分配利润 │ 43872.48│ 27335.73│ 15160.98│ 43872.48│
│归属于母公司所│ 358092.43│ 137527.10│ 125352.35│ --│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 358589.45│ 137849.95│ 125704.87│ --│
│商誉 │ --│ --│ --│ --│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ --│ 334521.05│ 213140.37│ 87907.42│
│营业收入 │ 496529.46│ 334521.05│ 213140.37│ 87907.42│
│营业总成本 │ --│ 291718.03│ 187555.26│ 80031.97│
│营业成本 │ --│ 105238.86│ 66809.29│ 32129.96│
│财务费用 │ --│ -2278.86│ -1287.81│ -601.08│
│管理费用 │ --│ 16637.65│ 11122.65│ 5107.14│
│营业利润 │ 65370.94│ 43012.06│ 24206.23│ 7809.91│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ 336.63│ 43.47│ --│
│营业外收支净额│ --│ -626.12│ -458.33│ 24.27│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ 64600.79│ 42385.95│ 23747.90│ 7834.19│
│所得税费用 │ --│ 5142.08│ 2488.45│ 806.49│
│归属母公司净利│ 56345.21│ 37354.35│ 21294.03│ 7019.23│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ --│ 37243.87│ 21259.45│ 7027.70│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 433894.90│ 280491.57│ 168158.40│ 73732.85│
│营业收入 │ 433894.90│ 280491.57│ 168158.40│ 73732.85│
│营业总成本 │ 388180.19│ 256000.81│ 154169.47│ 69926.87│
│营业成本 │ 147460.19│ 101281.25│ 63039.63│ 34304.52│
│财务费用 │ 3957.34│ 3220.10│ 2093.09│ 517.00│
│管理费用 │ 17266.91│ 13165.65│ 8564.63│ 3851.51│
│营业利润 │ 49215.01│ 28514.39│ 14588.49│ 4062.42│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额│ 298.65│ 123.81│ 155.49│ 25.50│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ 49513.66│ 28638.19│ 14743.98│ 4087.92│
│所得税费用 │ 5150.87│ 3263.35│ 1514.22│ 477.07│
│归属母公司净利│ 44213.66│ 25399.88│ 13225.13│ 3627.32│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ 44362.79│ 25374.85│ 13229.76│ 3610.85│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 370227.34│ 233690.15│ 109713.60│ 502518.39│
│经营现金流出小计│ 341745.80│ 216789.18│ 110493.36│ 432751.89│
│经营现金流量净额│ 28481.54│ 16900.97│ -779.76│ 69766.50│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 16577.45│ 6045.27│ 1.80│ --│
│投资现金流出小计│ 33962.65│ 29177.64│ 18785.68│ 19072.47│
│投资现金流量净额│ -17385.20│ -23132.37│ -18783.88│ -19072.47│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 900.00│ 900.00│ 900.00│ 219540.27│
│筹资现金流出小计│ 41530.31│ 39623.33│ 10680.19│ 55938.42│
│筹资现金流量净额│ -40630.31│ -38723.33│ -9780.19│ 163601.85│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ -4.09│ -27.33│ 58.12│ -136.82│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -29538.05│ -44982.06│ -29285.71│ 214159.06│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 351296.52│ 209310.92│ 87675.09│ 438929.24│
│经营现金流出小计│ 323276.05│ 196138.19│ 82469.35│ 406435.62│
│经营现金流量净额│ 28020.46│ 13172.73│ 5205.75│ 32493.62│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ --│ --│ --│ 13.97│
│投资现金流出小计│ 13110.65│ 9140.39│ 2133.73│ 17971.47│
│投资现金流量净额│ -13110.65│ -9140.39│ -2133.73│ -17957.50│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 19503.08│ 9703.08│ 8103.08│ 52999.50│
│筹资现金流出小计│ 41429.84│ 25886.57│ 16214.07│ 53773.31│
│筹资现金流量净额│ -21926.75│ -16183.48│ -8110.99│ -773.81│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ -113.05│ 5.30│ -3.30│ 1.68│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -7129.98│ -12145.84│ -5042.27│ 13763.99│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
◆异动分析
┌───────────────┬──────┬──────┬─────┐
│财务指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2020-12-31 │变动幅度% │
├───────────────┼──────┼──────┼─────┤
│货币资金 │ --│ 253492.25│ --│
│短期借款 │ --│ 16024.04│ --│
│应收账款 │ --│ 56470.03│ --│
│应付账款 │ --│ 52358.08│ --│
│存货的减少 │ --│ -9104.65│ --│
│流动负债合计 │ --│ 177916.86│ --│
│负债合计 │ --│ 187110.24│ --│
│营业利润 │ 65370.94│ 49215.01│ 32.83│
│利润总额 │ 64600.79│ 49513.66│ 30.47│
│归属于母公司所有者的净利润 │ 56345.21│ 44213.66│ 27.44│
│未分配利润 │ --│ 43872.48│ --│
│营业外收支净额 │ --│ 298.65│ --│
│购买商品、接受劳务支付的现金 │ --│ 150439.38│ --│
│经营活动产生的现金流入小计 │ --│ 502518.39│ --│
│经营活动产生的现金流出小计 │ --│ 432751.89│ --│
│经营活动产生的现金流量净额 │ --│ 69766.50│ --│
│投资活动产生的现金流出小计 │ --│ 19072.47│ --│
│投资活动产生的现金流量净额 │ --│ -19072.47│ --│
│购建固定资产、无形资产、其他长│ --│ 12672.46│ --│
│期资产所支付的现金 │ │ │ │
│筹资活动产生的现金流入小计 │ --│ 219540.27│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计 │ --│ 55938.42│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额 │ --│ 163601.85│ --│
│分配股利利润或偿付利息所支付的│ --│ 2217.76│ --│
│现金 │ │ │ │
│现金及现金等价物净增加额 │ --│ 214159.06│ --│
│经营性应收项目的减少 │ --│ -2311.70│ --│
│经营性应付项目的增加 │ --│ -2311.70│ --│
└───────────────┴──────┴──────┴─────┘
◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2021年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第三季度│ 121380.68│ --│ 16060.33│ --│
│第二季度│ 125232.95│ --│ 14274.79│ --│
│第一季度│ 87907.42│ --│ 7019.23│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 153403.33│ 35.3550│ 18813.78│ 42.5520│
│第三季度│ 112333.17│ 25.8895│ 12174.75│ 27.5362│
│第二季度│ 94425.55│ 21.7623│ 9597.82│ 21.7078│
│第一季度│ 73732.85│ 16.9933│ 3627.32│ 8.2041│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
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