预期收入理论基本内容

预期收入理论第二次世界大战后，战争期间景气的消失使得经济危机的阴影加深，为了刺激投资和扩大市场内容，多样化的资金需求先后产生。预期收入不仅短期贷款的需求有增无减，而且产生了大量设备和投资贷款要求。

随着生产过剩矛盾突出，消费者信贷的需求也在增长，预期收入旨在促进消费信贷和项目投资内容的预期收入理论应运而生。预期收入理论进一步拓展了商业银行的资产范围。该理论强调，从根本上来说，商业银行的流动性状态取决于贷款的偿还，这与借款人未来的预期收入和银行对贷款的合理安排密切相关。只要预期的未来收入有保障，通过分期偿还的形式，长期贷款项目和消费信贷都会保持一定的流动性和安全性；反之，如果未来预期没有保障内容，即使短期贷款也有偿还不了的风险。这一预期收入理论意味着银行资产可以不受期限和类型的影响，可以不考虑资产的自偿性和转换性，只要强调预期收入就可以了。因此，预期收入即使是中长期贷款，只要其能按期偿还，在对资产组合期限结构的合理安排下，同样可以提供流动性。这一理论的缺陷：一是它把资产经营完全建立在银行预测的基础上，缺乏足够的可靠性；二是在资产期限很长的情况下，不确定性增加，债务人收入情况可能会恶化，未来的偿付能力可能比预期的要小。