基金估算日

日期：2019-08-03 13:08:07 来源：互联网

基金估算日，估算日的概念。确定估算日。根据各国基金管理制度的规定，基金管理机构必须定期计算并公布基金资产净值。基金估算日由于各国的具体情况不同，有梅天计算、基金估算日的每周计算或征月计算一次儿种情况，基金估算日只有在节假日 ,基金估算日暂停背业、投资者巨额赎回以及出现无法抗拒的因素使估值无法正确计算时，基金估算日才可暂停估值。根据基金估算日持证券估算日的收盘价，基金估算日分别计算其市位并汇总，基金估算日金的库存现金即为基金总资产。

我国自1998年证券投资墓金面世以来，基金估算日其估值原则在很长一段时间都只是在“基金契约”中进行描述。基金估算日2001年财政部颁布了《证券投资基金会计核算办法》，基金估算日首次明确了基金的估值原则为:①任何上市流通的有价证券，基金估算日以估值日该有价证券在证券交易所挂牌的市价(平均价或收盘价)估值;估值日无交易的，以最近交易日的市价估值。