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内部控制有效性结论

日期:2021-07-27 10:19:24 来源:互联网

公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求,内部控制有效性结论对公司截至20××年12月31日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。(存在重大缺陷的情形)报告期内,公司在内部控制设计与运行方面存在尚未完成整改的重大缺陷(描述该缺陷的性质及其对实现相关控制目标的影响程度)。

内部控制由于存在上述缺陷,可能会给公司未来生产经营带来相关风险(描述该风险)。(不存在重大缺陷的情形)报告期内,公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行,达到了公司内部控制的目标,不存在重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间(是/否)存在对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。(如存在,描述该事项对评价结论的影响及董事会拟采取的应对措施。)

  • 内部控制评价程序
  • 内部控制评价程序内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规定的程序执行(描述公司开展内部控制检查评价工作的基本流程)。评价过程中,我们采用了(个别访谈、调查问题、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等)适当方法。......
  • 企业内部控制基本规范
  • 企业内部控制基本规范企业全体员工是内部控制建设的主体,但仅仅依靠员工的自觉性来提升企业的内部控制管理水平是不够的,内部控制适当地检查监管将在加强内控建设方面发挥重要作用。......
  • 公司内部控制评价体系
  • 公司内部控制评价体系通过应用内部控制评价体系开展内部控制评价,及时发现内部控制制度和程序中存在的不足,为完善内部控制制度、优化控制程序明确了目标与方向,公司内部控制提高了内部控制建设的效率和效益。评价结果要能反映企业内部控制的实际状况和水平,并及时揭示内部控制存在的薄弱环节,从公司内部控制而明确改进完善的方向。......
  • 企业内部控制体系由什么组成?
  • 企业内部控制体系由什么组成? 企业内部控制体系是现代企业制度管理的重要组成部分,企业内部控制建立规范有效的内部控制操作制度,对于保护企业资产的安全、完整,提高发展战略的制定和分解中的操作性,保证企业日常运营中有效使用公司资源和防止运营风险。......
  • 企业内部控制要素
  • 企业内部控制要素谈到公司风险内控在中国的发展历程我们要追溯到中国改革开放,企业内部控制随着中国改革开放的步伐不断加快带来了中国资本市场的繁荣,我国政府也开始重视国内资本市场的管理。......
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