财务分析报告
≈≈光云科技688365≈≈(更新:22.02.26)
◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ -0.1500│ -0.0800│ -0.0600│ -0.0200│
│基本每股收益 │ --│ -0.1321│ -0.1000│ -0.0393│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ --│ -0.0800│ -0.0600│ -0.0200│
│每股净资产(元) │ 2.7600│ 2.6450│ 2.7373│ 2.8125│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ -0.1343│ -0.0684│ -0.0392│
│每股现金流量(元) │ --│ -1.0299│ -0.9817│ -0.9116│
│每股资本公积金(元) │ --│ 1.1015│ 1.1756│ 1.1689│
│每股盈余公积金(元) │ --│ 0.0531│ 0.0531│ 0.0600│
│每股未分配利润(元) │ --│ 0.5084│ 0.5266│ 0.5849│
│净资产收益率(%) │ --│ -2.8528│ -2.0937│ -0.5588│
│加权净资产收益率(%) │ -5.2500│ -2.6900│ -2.0400│ -0.5600│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -4.7116│ -3.5045│ -1.0971│
│加权净资产收益率 │ --│ --│ -3.4200│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 148647.81│ 141212.12│ 134377.91│ 134718.51│
│归属母公司股东权益 │ 110756.71│ 106062.78│ 109764.62│ 112781.24│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 54571.69│ 39643.90│ 26599.64│ 12699.82│
│营业成本(万元) │ --│ 14064.64│ 9432.30│ 4456.38│
│投资收益(万元) │ --│ 1205.89│ 773.25│ 227.11│
│净利润(万元) │ --│ -3180.59│ -2425.71│ -699.47│
│营业利润(万元) │ -8805.58│ -5330.36│ -3124.37│ -1143.89│
│利润总额(万元) │ -8396.45│ -4322.88│ -2195.91│ -774.51│
│归属母公司净利润(万元)│ -5846.86│ -3025.77│ -2298.20│ -630.25│
│经营现金流量净额(万元)│ --│ -5385.15│ -2741.65│ -1571.89│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2020-12-31│2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ 0.2400│ 0.1000│ 0.1000│ 0.0500│
│基本每股收益 │ 0.1100│ 0.1057│ 0.0600│ 0.0358│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ 0.2400│ 0.1000│ 0.1000│ 0.0500│
│每股净资产(元) │ 2.8200│ 2.7279│ 2.6700│ 2.0531│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2167│ 0.1620│ 0.0938│ 0.0278│
│每股现金流量(元) │ 1.0449│ 0.0084│ 0.1301│ 0.1886│
│每股资本公积金(元) │ 1.1620│ 1.1528│ 1.1514│ 1.2912│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0531│ 0.0298│ 0.0298│ 0.0590│
│每股未分配利润(元) │ 0.6094│ 0.5453│ 0.4888│ 0.6771│
│净资产收益率(%) │ 8.2714│ 5.3606│ 3.3615│ 2.2715│
│加权净资产收益率(%) │ 8.8800│ 6.0500│ 4.3100│ 2.3000│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 3.8292│ 3.5406│ 1.9559│ 1.6262│
│加权净资产收益率 │ 4.1100│ --│ 2.5100│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 129936.99│ 125678.06│ 120831.37│ 85883.60│
│归属母公司股东权益 │ 244604.27│ 109387.44│ 107066.02│ 74097.27│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 50997.03│ 36445.56│ 23465.44│ 10364.95│
│营业成本(万元) │ 19782.78│ 13218.11│ 8733.03│ 3668.50│
│投资收益(万元) │ 4329.21│ 1473.98│ 1094.72│ 551.17│
│净利润(万元) │ 9111.84│ 5805.82│ 3598.97│ 1683.09│
│营业利润(万元) │ 8927.41│ 5276.69│ 3454.93│ 1713.82│
│利润总额(万元) │ 9257.50│ 5652.46│ 3702.78│ 1723.83│
│归属母公司净利润(万元)│ 9368.37│ 5863.84│ 3598.97│ 1683.09│
│经营现金流量净额(万元)│ 8687.73│ 6496.27│ 3763.25│ 1003.02│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ -0.1500│ 0.2400│ 0.2700│ 0.3000│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.1100│ 0.1900│ 0.2500│
│每股净资产(元) │ 2.7600│ 2.8200│ 2.0000│ 1.6900│
│每股资本公积金(元) │ --│ 1.1620│ 0.3574│ --│
│每股未分配利润(元) │ --│ 0.6094│ 0.6092│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 0.2167│ 0.2880│ 0.2907│
│每股现金流量(元) │ --│ 1.0449│ 0.0420│ -0.0176│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率 │ --│ 29.2611│ 19.0926│ 23.0007│
│应收账款周转率 │ --│ 13.5202│ 15.3188│ 18.5556│
│总资产周转率 │ --│ 0.4792│ 0.6049│ 0.7222│
│营业收入增长率(%) │ 7.0095│ 9.7548│ -0.1823│ 29.8935│
│营业利润增长率(%) │ -198.6353│ -8.6020│ -17.3511│ 15.9037│
│利润总额增长率(%) │ -190.6989│ -8.8561│ -15.3912│ 16.2058│
│归属母公司净利润增长率│ -162.4106│ -2.7865│ -10.0272│ 7.9925│
│(%) │ │ │ │ │
│总资产增长率(%) │ 14.3999│ 56.7320│ 17.2339│ 21.5023│
│净资产增长率(%) │ -54.7200│ 238.9357│ 18.4741│ 16.2852│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%) │ --│ -8.0229│ -9.1193│ -5.5077│
│总资产收益率(%) │ --│ -2.3834│ -1.9010│ -0.6341│
│净资产收益率(%) │ --│ -2.8528│ -2.0937│ -0.5588│
│营业利润率(%) │ -16.1358│ -13.4456│ -11.7459│ -9.0071│
│销售毛利率(%) │ --│ 64.5226│ 62.7834│ 64.9099│
│销售净利率(%) │ --│ -8.0229│ 15.3373│ -5.5077│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率 │ --│ 13.6204│ 10.6138│ 4.7081│
│固定资产周转率 │ --│ 44.2610│ 36.8280│ 18.4916│
│流动资产周转率 │ --│ 0.4895│ 0.3200│ 0.1472│
│总资产周转率 │ --│ 0.2924│ 0.2013│ 0.0960│
│股东权益周转率 │ --│ 0.3589│ 0.2440│ 0.1359│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%) │ --│ 2.5084│ 3.4763│ 3.9735│
│速动比率(%) │ --│ 2.4587│ 3.1672│ 3.6806│
│产权比率 │ --│ 0.2679│ 0.2135│ 0.1943│
│应收账款周转率 │ --│ 7.6469│ 5.5468│ 2.6314│
│利息保障倍数 │ --│ -374.9153│ --│ --│
│资产负债率 │ --│ 0.2113│ 0.1744│ 0.1627│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%) │ --│ 8.7757│ 13.3567│ 22.5266│
│营业利润增长率(%) │ --│ -201.0170│ -190.4323│ -166.7449│
│总资产增长率(%) │ --│ 12.3602│ 11.2111│ 56.8617│
│固定资产增长率(%) │ --│ --│ 50.7912│ --│
│股东权益增长率(%) │ --│ 1.6901│ 3.6241│ 52.2389│
│净利润增长率(%) │ --│ -154.7828│ -167.4001│ -141.5583│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%) │ 74.5095│ 75.1088│ 81.6835│ 83.7162│
│固定资产比率(%) │ --│ --│ 0.6166│ --│
│流动资产比率(%) │ --│ 47.8619│ 53.4745│ 57.9935│
│无形资产比率(%) │ --│ 7.4614│ 8.0948│ 8.3413│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 148647.81│ 141212.12│ 134377.91│ 134718.51│
│流动资产 │ --│ 67586.84│ 71857.85│ 78128.00│
│非流动资产 │ --│ 73625.28│ 62520.05│ 56590.50│
│固定资产 │ --│ 1175.35│ 828.51│ 757.55│
│货币资金 │ --│ 3444.44│ 6109.08│ 9043.67│
│存货 │ --│ 1340.71│ 1052.84│ 1168.53│
│应收账款 │ --│ 5911.51│ 5133.78│ 5195.36│
│其他应收款 │ --│ --│ 553.96│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ --│ 10536.40│ 10877.58│ 11237.29│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ 4000.00│ --│ 200.00│
│预收账款 │ --│ 1226.70│ 1598.50│ 1273.27│
│应付账款 │ --│ 716.57│ 778.80│ 929.23│
│流动负债 │ --│ 26943.94│ 20670.58│ 19662.37│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ --│ 29833.56│ 23431.74│ 21913.66│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ --│ 44168.47│ 47142.74│ 46870.96│
│未分配利润 │ --│ 20388.56│ 21116.13│ 23454.12│
│归属于母公司所│ 110756.71│ 106062.78│ 109764.62│ 112781.24│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ --│ 111378.56│ 110946.17│ 112804.85│
│商誉 │ --│ 19174.55│ 15192.38│ 15122.66│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 129936.99│ 125678.06│ 120831.37│ 85883.60│
│流动资产 │ 94403.43│ 102844.90│ 108578.90│ 94403.43│
│非流动资产 │ 35533.57│ 22833.16│ 12252.48│ 35533.57│
│固定资产 │ 616.02│ 543.90│ 549.44│ 616.02│
│货币资金 │ 45170.79│ 3583.50│ 8585.64│ 45170.79│
│存货 │ 724.53│ 963.98│ 862.65│ 724.53│
│应收账款 │ 4457.12│ 3826.49│ 3750.80│ 4457.12│
│其他应收款 │ 1252.45│ --│ 1624.72│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 8952.81│ 8470.36│ 6010.72│ 8952.81│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ 1500.00│ 1500.00│ 1500.00│ 1500.00│
│预收账款 │ 1405.02│ 56.00│ 52.00│ 1405.02│
│应付账款 │ 734.22│ 1319.30│ 916.68│ 734.22│
│流动负债 │ 15650.75│ 15159.99│ 12759.35│ 15650.75│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ 16583.80│ 16150.65│ 13765.36│ 16583.80│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 46597.83│ 46226.46│ 46169.91│ 46597.83│
│未分配利润 │ 24435.25│ 21864.93│ 19600.06│ 24435.25│
│归属于母公司所│ 244604.27│ 109387.44│ 107066.02│ 74097.27│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 113353.19│ 109527.41│ 107066.02│ 74097.27│
│商誉 │ 3941.43│ 3941.43│ 3941.43│ 3941.43│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ --│ 39643.90│ 26599.64│ 12699.82│
│营业收入 │ 54571.69│ 39643.90│ 26599.64│ 12699.82│
│营业总成本 │ --│ 46394.07│ 30614.40│ 14216.15│
│营业成本 │ --│ 14064.64│ 9432.30│ 4456.38│
│财务费用 │ --│ 11.54│ -12.51│ -25.35│
│管理费用 │ --│ 7842.07│ 5053.65│ 2141.49│
│营业利润 │ -8805.58│ -5330.36│ -3124.37│ -1143.89│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ 1205.89│ 773.25│ 227.11│
│营业外收支净额│ --│ 1007.48│ 928.46│ 369.38│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ -8396.45│ -4322.88│ -2195.91│ -774.51│
│所得税费用 │ --│ -1142.29│ 229.80│ -75.04│
│归属母公司净利│ -5846.86│ -3025.77│ -2298.20│ -630.25│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ --│ -3180.59│ -2425.71│ -699.47│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 50997.03│ 36445.56│ 23465.44│ 10364.95│
│营业收入 │ 50997.03│ 36445.56│ 23465.44│ 10364.95│
│营业总成本 │ 47221.75│ 33023.50│ 21440.28│ 9223.05│
│营业成本 │ 19782.78│ 13218.11│ 8733.03│ 3668.50│
│财务费用 │ -78.42│ -261.30│ -53.96│ -0.42│
│管理费用 │ 6649.93│ 4990.93│ 3345.44│ 1379.28│
│营业利润 │ 8927.41│ 5276.69│ 3454.93│ 1713.82│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ 4329.21│ 1473.98│ 1094.72│ 551.17│
│营业外收支净额│ 330.09│ 375.77│ 247.85│ 10.02│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ 9257.50│ 5652.46│ 3702.78│ 1723.83│
│所得税费用 │ 145.66│ -153.36│ 103.81│ 40.74│
│归属母公司净利│ 9368.37│ 5863.84│ 3598.97│ 1683.09│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ 9111.84│ 5805.82│ 3598.97│ 1683.09│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 42798.53│ 28975.11│ 12925.82│ 52894.81│
│经营现金流出小计│ 48183.67│ 31716.76│ 14497.72│ 44207.08│
│经营现金流量净额│ -5385.15│ -2741.65│ -1571.89│ 8687.73│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 131023.22│ 93453.14│ 42662.97│ 264104.48│
│投资现金流出小计│ 169506.91│ 128585.02│ 75633.96│ 263786.08│
│投资现金流量净额│ -38483.69│ -35131.87│ -32970.99│ 318.40│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 29373.92│ 9900.00│ 1600.00│ 50797.25│
│筹资现金流出小计│ 26803.39│ 11391.30│ 3613.29│ 17897.69│
│筹资现金流量净额│ 2570.53│ -1491.30│ -2013.29│ 32899.56│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ -0.80│ -2.16│ -0.84│ -6.40│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -41299.11│ -39366.98│ -36557.01│ 41899.29│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 36825.20│ 23584.75│ 9956.69│ 47107.97│
│经营现金流出小计│ 30328.93│ 19821.50│ 8953.67│ 36715.48│
│经营现金流量净额│ 6496.27│ 3763.25│ 1003.02│ 10392.49│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 125381.01│ 95669.74│ 56706.19│ 184509.77│
│投资现金流出小计│ 164035.39│ 127064.46│ 52400.15│ 192899.87│
│投资现金流量净额│ -38654.38│ -31394.72│ 4306.05│ -8390.11│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 46568.00│ 44278.00│ 1500.00│ 3061.52│
│筹资现金流出小计│ 14071.56│ 11428.42│ 1.16│ 3546.38│
│筹资现金流量净额│ 32496.44│ 32849.58│ 1498.84│ -484.86│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ -2.19│ -0.07│ 0.29│ -0.07│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ 336.14│ 5218.03│ 6808.20│ 1517.45│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
◆异动分析
┌───────────────┬──────┬──────┬─────┐
│财务指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2020-12-31 │变动幅度% │
├───────────────┼──────┼──────┼─────┤
│货币资金 │ --│ 45170.79│ --│
│短期借款 │ --│ 1500.00│ --│
│应收账款 │ --│ 4457.12│ --│
│应付账款 │ --│ 734.22│ --│
│存货的减少 │ --│ -122.93│ --│
│流动负债合计 │ --│ 15650.75│ --│
│负债合计 │ --│ 16583.80│ --│
│营业利润 │ -8805.58│ 8927.41│ -198.64│
│利润总额 │ -8396.45│ 9257.50│ -190.70│
│归属于母公司所有者的净利润 │ -5846.86│ 9368.37│ -162.41│
│未分配利润 │ --│ 24435.25│ --│
│营业外收支净额 │ --│ 330.09│ --│
│购买商品、接受劳务支付的现金 │ --│ 14377.32│ --│
│经营活动产生的现金流入小计 │ --│ 52894.81│ --│
│经营活动产生的现金流出小计 │ --│ 44207.08│ --│
│经营活动产生的现金流量净额 │ --│ 8687.73│ --│
│投资活动产生的现金流入小计 │ --│ 264104.48│ --│
│投资活动产生的现金流出小计 │ --│ 263786.08│ --│
│投资活动产生的现金流量净额 │ --│ 318.40│ --│
│购建固定资产、无形资产、其他长│ --│ 5157.48│ --│
│期资产所支付的现金 │ │ │ │
│筹资活动产生的现金流入小计 │ --│ 50797.25│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计 │ --│ 17897.69│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额 │ --│ 32899.56│ --│
│分配股利利润或偿付利息所支付的│ --│ 6048.06│ --│
│现金 │ │ │ │
│现金及现金等价物净增加额 │ --│ 41899.29│ --│
│经营性应收项目的减少 │ --│ 4615.48│ --│
│经营性应付项目的增加 │ --│ 4615.48│ --│
└───────────────┴──────┴──────┴─────┘
◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2021年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第三季度│ 13044.26│ --│ -727.57│ --│
│第二季度│ 13899.82│ --│ -1667.94│ --│
│第一季度│ 12699.82│ --│ -630.25│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 14551.47│ 28.5340│ 3504.53│ 37.4081│
│第三季度│ 12980.12│ 25.4527│ 2264.87│ 24.1757│
│第二季度│ 13100.49│ 25.6887│ 1915.88│ 20.4505│
│第一季度│ 10364.95│ 20.3246│ 1683.09│ 17.9657│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
=========================================================================
免责条款
1、本公司力求但不保证数据的完全准确，所提供的信息请以中国证监会指定上市公
司信息披露媒体为准，维赛特财经不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承
担任何责任。
2、在作者所知情的范围内，本机构、本人以及财产上的利害关系人与所评价或推荐
的股票没有利害关系,本机构、本人分析仅供参考,不作为投资决策的依据，维赛
特财经不对因据此操作产生的盈亏承担任何责任。
=========================================================================
◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ -0.1500│ -0.0800│ -0.0600│ -0.0200│
│基本每股收益 │ --│ -0.1321│ -0.1000│ -0.0393│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ --│ -0.0800│ -0.0600│ -0.0200│
│每股净资产(元) │ 2.7600│ 2.6450│ 2.7373│ 2.8125│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ -0.1343│ -0.0684│ -0.0392│
│每股现金流量(元) │ --│ -1.0299│ -0.9817│ -0.9116│
│每股资本公积金(元) │ --│ 1.1015│ 1.1756│ 1.1689│
│每股盈余公积金(元) │ --│ 0.0531│ 0.0531│ 0.0600│
│每股未分配利润(元) │ --│ 0.5084│ 0.5266│ 0.5849│
│净资产收益率(%) │ --│ -2.8528│ -2.0937│ -0.5588│
│加权净资产收益率(%) │ -5.2500│ -2.6900│ -2.0400│ -0.5600│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -4.7116│ -3.5045│ -1.0971│
│加权净资产收益率 │ --│ --│ -3.4200│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 148647.81│ 141212.12│ 134377.91│ 134718.51│
│归属母公司股东权益 │ 110756.71│ 106062.78│ 109764.62│ 112781.24│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 54571.69│ 39643.90│ 26599.64│ 12699.82│
│营业成本(万元) │ --│ 14064.64│ 9432.30│ 4456.38│
│投资收益(万元) │ --│ 1205.89│ 773.25│ 227.11│
│净利润(万元) │ --│ -3180.59│ -2425.71│ -699.47│
│营业利润(万元) │ -8805.58│ -5330.36│ -3124.37│ -1143.89│
│利润总额(万元) │ -8396.45│ -4322.88│ -2195.91│ -774.51│
│归属母公司净利润(万元)│ -5846.86│ -3025.77│ -2298.20│ -630.25│
│经营现金流量净额(万元)│ --│ -5385.15│ -2741.65│ -1571.89│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2020-12-31│2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ 0.2400│ 0.1000│ 0.1000│ 0.0500│
│基本每股收益 │ 0.1100│ 0.1057│ 0.0600│ 0.0358│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ 0.2400│ 0.1000│ 0.1000│ 0.0500│
│每股净资产(元) │ 2.8200│ 2.7279│ 2.6700│ 2.0531│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2167│ 0.1620│ 0.0938│ 0.0278│
│每股现金流量(元) │ 1.0449│ 0.0084│ 0.1301│ 0.1886│
│每股资本公积金(元) │ 1.1620│ 1.1528│ 1.1514│ 1.2912│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0531│ 0.0298│ 0.0298│ 0.0590│
│每股未分配利润(元) │ 0.6094│ 0.5453│ 0.4888│ 0.6771│
│净资产收益率(%) │ 8.2714│ 5.3606│ 3.3615│ 2.2715│
│加权净资产收益率(%) │ 8.8800│ 6.0500│ 4.3100│ 2.3000│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 3.8292│ 3.5406│ 1.9559│ 1.6262│
│加权净资产收益率 │ 4.1100│ --│ 2.5100│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 129936.99│ 125678.06│ 120831.37│ 85883.60│
│归属母公司股东权益 │ 244604.27│ 109387.44│ 107066.02│ 74097.27│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 50997.03│ 36445.56│ 23465.44│ 10364.95│
│营业成本(万元) │ 19782.78│ 13218.11│ 8733.03│ 3668.50│
│投资收益(万元) │ 4329.21│ 1473.98│ 1094.72│ 551.17│
│净利润(万元) │ 9111.84│ 5805.82│ 3598.97│ 1683.09│
│营业利润(万元) │ 8927.41│ 5276.69│ 3454.93│ 1713.82│
│利润总额(万元) │ 9257.50│ 5652.46│ 3702.78│ 1723.83│
│归属母公司净利润(万元)│ 9368.37│ 5863.84│ 3598.97│ 1683.09│
│经营现金流量净额(万元)│ 8687.73│ 6496.27│ 3763.25│ 1003.02│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ -0.1500│ 0.2400│ 0.2700│ 0.3000│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.1100│ 0.1900│ 0.2500│
│每股净资产(元) │ 2.7600│ 2.8200│ 2.0000│ 1.6900│
│每股资本公积金(元) │ --│ 1.1620│ 0.3574│ --│
│每股未分配利润(元) │ --│ 0.6094│ 0.6092│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 0.2167│ 0.2880│ 0.2907│
│每股现金流量(元) │ --│ 1.0449│ 0.0420│ -0.0176│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率 │ --│ 29.2611│ 19.0926│ 23.0007│
│应收账款周转率 │ --│ 13.5202│ 15.3188│ 18.5556│
│总资产周转率 │ --│ 0.4792│ 0.6049│ 0.7222│
│营业收入增长率(%) │ 7.0095│ 9.7548│ -0.1823│ 29.8935│
│营业利润增长率(%) │ -198.6353│ -8.6020│ -17.3511│ 15.9037│
│利润总额增长率(%) │ -190.6989│ -8.8561│ -15.3912│ 16.2058│
│归属母公司净利润增长率│ -162.4106│ -2.7865│ -10.0272│ 7.9925│
│(%) │ │ │ │ │
│总资产增长率(%) │ 14.3999│ 56.7320│ 17.2339│ 21.5023│
│净资产增长率(%) │ -54.7200│ 238.9357│ 18.4741│ 16.2852│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%) │ --│ -8.0229│ -9.1193│ -5.5077│
│总资产收益率(%) │ --│ -2.3834│ -1.9010│ -0.6341│
│净资产收益率(%) │ --│ -2.8528│ -2.0937│ -0.5588│
│营业利润率(%) │ -16.1358│ -13.4456│ -11.7459│ -9.0071│
│销售毛利率(%) │ --│ 64.5226│ 62.7834│ 64.9099│
│销售净利率(%) │ --│ -8.0229│ 15.3373│ -5.5077│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率 │ --│ 13.6204│ 10.6138│ 4.7081│
│固定资产周转率 │ --│ 44.2610│ 36.8280│ 18.4916│
│流动资产周转率 │ --│ 0.4895│ 0.3200│ 0.1472│
│总资产周转率 │ --│ 0.2924│ 0.2013│ 0.0960│
│股东权益周转率 │ --│ 0.3589│ 0.2440│ 0.1359│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%) │ --│ 2.5084│ 3.4763│ 3.9735│
│速动比率(%) │ --│ 2.4587│ 3.1672│ 3.6806│
│产权比率 │ --│ 0.2679│ 0.2135│ 0.1943│
│应收账款周转率 │ --│ 7.6469│ 5.5468│ 2.6314│
│利息保障倍数 │ --│ -374.9153│ --│ --│
│资产负债率 │ --│ 0.2113│ 0.1744│ 0.1627│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%) │ --│ 8.7757│ 13.3567│ 22.5266│
│营业利润增长率(%) │ --│ -201.0170│ -190.4323│ -166.7449│
│总资产增长率(%) │ --│ 12.3602│ 11.2111│ 56.8617│
│固定资产增长率(%) │ --│ --│ 50.7912│ --│
│股东权益增长率(%) │ --│ 1.6901│ 3.6241│ 52.2389│
│净利润增长率(%) │ --│ -154.7828│ -167.4001│ -141.5583│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%) │ 74.5095│ 75.1088│ 81.6835│ 83.7162│
│固定资产比率(%) │ --│ --│ 0.6166│ --│
│流动资产比率(%) │ --│ 47.8619│ 53.4745│ 57.9935│
│无形资产比率(%) │ --│ 7.4614│ 8.0948│ 8.3413│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 148647.81│ 141212.12│ 134377.91│ 134718.51│
│流动资产 │ --│ 67586.84│ 71857.85│ 78128.00│
│非流动资产 │ --│ 73625.28│ 62520.05│ 56590.50│
│固定资产 │ --│ 1175.35│ 828.51│ 757.55│
│货币资金 │ --│ 3444.44│ 6109.08│ 9043.67│
│存货 │ --│ 1340.71│ 1052.84│ 1168.53│
│应收账款 │ --│ 5911.51│ 5133.78│ 5195.36│
│其他应收款 │ --│ --│ 553.96│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ --│ 10536.40│ 10877.58│ 11237.29│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ 4000.00│ --│ 200.00│
│预收账款 │ --│ 1226.70│ 1598.50│ 1273.27│
│应付账款 │ --│ 716.57│ 778.80│ 929.23│
│流动负债 │ --│ 26943.94│ 20670.58│ 19662.37│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ --│ 29833.56│ 23431.74│ 21913.66│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ --│ 44168.47│ 47142.74│ 46870.96│
│未分配利润 │ --│ 20388.56│ 21116.13│ 23454.12│
│归属于母公司所│ 110756.71│ 106062.78│ 109764.62│ 112781.24│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ --│ 111378.56│ 110946.17│ 112804.85│
│商誉 │ --│ 19174.55│ 15192.38│ 15122.66│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 129936.99│ 125678.06│ 120831.37│ 85883.60│
│流动资产 │ 94403.43│ 102844.90│ 108578.90│ 94403.43│
│非流动资产 │ 35533.57│ 22833.16│ 12252.48│ 35533.57│
│固定资产 │ 616.02│ 543.90│ 549.44│ 616.02│
│货币资金 │ 45170.79│ 3583.50│ 8585.64│ 45170.79│
│存货 │ 724.53│ 963.98│ 862.65│ 724.53│
│应收账款 │ 4457.12│ 3826.49│ 3750.80│ 4457.12│
│其他应收款 │ 1252.45│ --│ 1624.72│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 8952.81│ 8470.36│ 6010.72│ 8952.81│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ 1500.00│ 1500.00│ 1500.00│ 1500.00│
│预收账款 │ 1405.02│ 56.00│ 52.00│ 1405.02│
│应付账款 │ 734.22│ 1319.30│ 916.68│ 734.22│
│流动负债 │ 15650.75│ 15159.99│ 12759.35│ 15650.75│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ 16583.80│ 16150.65│ 13765.36│ 16583.80│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 46597.83│ 46226.46│ 46169.91│ 46597.83│
│未分配利润 │ 24435.25│ 21864.93│ 19600.06│ 24435.25│
│归属于母公司所│ 244604.27│ 109387.44│ 107066.02│ 74097.27│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 113353.19│ 109527.41│ 107066.02│ 74097.27│
│商誉 │ 3941.43│ 3941.43│ 3941.43│ 3941.43│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ --│ 39643.90│ 26599.64│ 12699.82│
│营业收入 │ 54571.69│ 39643.90│ 26599.64│ 12699.82│
│营业总成本 │ --│ 46394.07│ 30614.40│ 14216.15│
│营业成本 │ --│ 14064.64│ 9432.30│ 4456.38│
│财务费用 │ --│ 11.54│ -12.51│ -25.35│
│管理费用 │ --│ 7842.07│ 5053.65│ 2141.49│
│营业利润 │ -8805.58│ -5330.36│ -3124.37│ -1143.89│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ 1205.89│ 773.25│ 227.11│
│营业外收支净额│ --│ 1007.48│ 928.46│ 369.38│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ -8396.45│ -4322.88│ -2195.91│ -774.51│
│所得税费用 │ --│ -1142.29│ 229.80│ -75.04│
│归属母公司净利│ -5846.86│ -3025.77│ -2298.20│ -630.25│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ --│ -3180.59│ -2425.71│ -699.47│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 50997.03│ 36445.56│ 23465.44│ 10364.95│
│营业收入 │ 50997.03│ 36445.56│ 23465.44│ 10364.95│
│营业总成本 │ 47221.75│ 33023.50│ 21440.28│ 9223.05│
│营业成本 │ 19782.78│ 13218.11│ 8733.03│ 3668.50│
│财务费用 │ -78.42│ -261.30│ -53.96│ -0.42│
│管理费用 │ 6649.93│ 4990.93│ 3345.44│ 1379.28│
│营业利润 │ 8927.41│ 5276.69│ 3454.93│ 1713.82│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ 4329.21│ 1473.98│ 1094.72│ 551.17│
│营业外收支净额│ 330.09│ 375.77│ 247.85│ 10.02│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ 9257.50│ 5652.46│ 3702.78│ 1723.83│
│所得税费用 │ 145.66│ -153.36│ 103.81│ 40.74│
│归属母公司净利│ 9368.37│ 5863.84│ 3598.97│ 1683.09│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ 9111.84│ 5805.82│ 3598.97│ 1683.09│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 42798.53│ 28975.11│ 12925.82│ 52894.81│
│经营现金流出小计│ 48183.67│ 31716.76│ 14497.72│ 44207.08│
│经营现金流量净额│ -5385.15│ -2741.65│ -1571.89│ 8687.73│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 131023.22│ 93453.14│ 42662.97│ 264104.48│
│投资现金流出小计│ 169506.91│ 128585.02│ 75633.96│ 263786.08│
│投资现金流量净额│ -38483.69│ -35131.87│ -32970.99│ 318.40│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 29373.92│ 9900.00│ 1600.00│ 50797.25│
│筹资现金流出小计│ 26803.39│ 11391.30│ 3613.29│ 17897.69│
│筹资现金流量净额│ 2570.53│ -1491.30│ -2013.29│ 32899.56│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ -0.80│ -2.16│ -0.84│ -6.40│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -41299.11│ -39366.98│ -36557.01│ 41899.29│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 36825.20│ 23584.75│ 9956.69│ 47107.97│
│经营现金流出小计│ 30328.93│ 19821.50│ 8953.67│ 36715.48│
│经营现金流量净额│ 6496.27│ 3763.25│ 1003.02│ 10392.49│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 125381.01│ 95669.74│ 56706.19│ 184509.77│
│投资现金流出小计│ 164035.39│ 127064.46│ 52400.15│ 192899.87│
│投资现金流量净额│ -38654.38│ -31394.72│ 4306.05│ -8390.11│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 46568.00│ 44278.00│ 1500.00│ 3061.52│
│筹资现金流出小计│ 14071.56│ 11428.42│ 1.16│ 3546.38│
│筹资现金流量净额│ 32496.44│ 32849.58│ 1498.84│ -484.86│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ -2.19│ -0.07│ 0.29│ -0.07│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ 336.14│ 5218.03│ 6808.20│ 1517.45│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
◆异动分析
┌───────────────┬──────┬──────┬─────┐
│财务指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2020-12-31 │变动幅度% │
├───────────────┼──────┼──────┼─────┤
│货币资金 │ --│ 45170.79│ --│
│短期借款 │ --│ 1500.00│ --│
│应收账款 │ --│ 4457.12│ --│
│应付账款 │ --│ 734.22│ --│
│存货的减少 │ --│ -122.93│ --│
│流动负债合计 │ --│ 15650.75│ --│
│负债合计 │ --│ 16583.80│ --│
│营业利润 │ -8805.58│ 8927.41│ -198.64│
│利润总额 │ -8396.45│ 9257.50│ -190.70│
│归属于母公司所有者的净利润 │ -5846.86│ 9368.37│ -162.41│
│未分配利润 │ --│ 24435.25│ --│
│营业外收支净额 │ --│ 330.09│ --│
│购买商品、接受劳务支付的现金 │ --│ 14377.32│ --│
│经营活动产生的现金流入小计 │ --│ 52894.81│ --│
│经营活动产生的现金流出小计 │ --│ 44207.08│ --│
│经营活动产生的现金流量净额 │ --│ 8687.73│ --│
│投资活动产生的现金流入小计 │ --│ 264104.48│ --│
│投资活动产生的现金流出小计 │ --│ 263786.08│ --│
│投资活动产生的现金流量净额 │ --│ 318.40│ --│
│购建固定资产、无形资产、其他长│ --│ 5157.48│ --│
│期资产所支付的现金 │ │ │ │
│筹资活动产生的现金流入小计 │ --│ 50797.25│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计 │ --│ 17897.69│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额 │ --│ 32899.56│ --│
│分配股利利润或偿付利息所支付的│ --│ 6048.06│ --│
│现金 │ │ │ │
│现金及现金等价物净增加额 │ --│ 41899.29│ --│
│经营性应收项目的减少 │ --│ 4615.48│ --│
│经营性应付项目的增加 │ --│ 4615.48│ --│
└───────────────┴──────┴──────┴─────┘
◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2021年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第三季度│ 13044.26│ --│ -727.57│ --│
│第二季度│ 13899.82│ --│ -1667.94│ --│
│第一季度│ 12699.82│ --│ -630.25│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 14551.47│ 28.5340│ 3504.53│ 37.4081│
│第三季度│ 12980.12│ 25.4527│ 2264.87│ 24.1757│
│第二季度│ 13100.49│ 25.6887│ 1915.88│ 20.4505│
│第一季度│ 10364.95│ 20.3246│ 1683.09│ 17.9657│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
=========================================================================
免责条款
1、本公司力求但不保证数据的完全准确，所提供的信息请以中国证监会指定上市公
司信息披露媒体为准，维赛特财经不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承
担任何责任。
2、在作者所知情的范围内，本机构、本人以及财产上的利害关系人与所评价或推荐
的股票没有利害关系,本机构、本人分析仅供参考,不作为投资决策的依据，维赛
特财经不对因据此操作产生的盈亏承担任何责任。
=========================================================================