开元仪器开元仪器财务分析报告
≈≈开元教育300338≈≈(更新:22.02.26)
◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ -1.1500│ -0.5284│ -0.3582│ -0.2522│
│基本每股收益 │ --│ -0.5933│ -0.4432│ -0.2559│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ --│ -0.5284│ -0.3582│ -0.2522│
│每股净资产(元) │ 0.3100│ 0.9546│ 1.1192│ 1.2252│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 0.0640│ -0.0269│ -0.1671│
│每股现金流量(元) │ --│ -0.1207│ 0.0083│ -0.0897│
│每股资本公积金(元) │ --│ 3.3038│ 3.2981│ 3.2981│
│每股盈余公积金(元) │ --│ 0.0869│ 0.0869│ 0.0869│
│每股未分配利润(元) │ --│ -3.3929│ -3.2226│ -3.1166│
│净资产收益率(%) │ --│ -55.3549│ -32.0034│ -20.5821│
│加权净资产收益率(%) │ -129.1300│ -43.5600│ -27.5900│ -18.6600│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -62.1529│ -39.6028│ -20.8863│
│加权净资产收益率 │ --│ --│ -34.1400│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 136481.82│ 148703.84│ 160728.58│ 169280.06│
│归属母公司股东权益 │ 10461.00│ 32570.19│ 38184.85│ 41801.43│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 96513.85│ 82385.83│ 53737.18│ 21756.78│
│营业成本(万元) │ --│ 30509.69│ 19999.65│ 9983.63│
│投资收益(万元) │ --│ 140.39│ 74.59│ 13.29│
│净利润(万元) │ --│ -18092.08│ -12321.14│ -8653.65│
│营业利润(万元) │ -42329.47│ -18823.68│ -14069.13│ -9662.49│
│利润总额(万元) │ -44015.06│ -19724.86│ -14118.27│ -9667.21│
│归属母公司净利润(万元)│ -39135.37│ -18029.20│ -12220.44│ -8603.63│
│经营现金流量净额(万元)│ --│ 2182.95│ -919.28│ -5701.01│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2020-12-31│2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ -2.2500│ -0.5001│ -0.4734│ -0.3551│
│基本每股收益 │ -2.2500│ -0.5290│ -0.4785│ -0.3603│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ -2.2500│ -0.5001│ -0.4734│ -0.3551│
│每股净资产(元) │ 1.4800│ 3.6913│ 3.6953│ 3.8148│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.2232│ -0.2314│ -0.1808│ -0.2637│
│每股现金流量(元) │ -0.6005│ -0.6127│ -0.4727│ -0.4663│
│每股资本公积金(元) │ 3.2981│ 3.7439│ 3.7929│ 3.7940│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0869│ 0.0864│ 0.0864│ 0.0864│
│每股未分配利润(元) │ -2.8645│ -1.1165│ -1.0898│ -0.9715│
│净资产收益率(%) │ -151.9131│ -13.6312│ -12.8109│ -9.3078│
│加权净资产收益率(%) │ -76.1300│ -12.7600│ -12.0400│ -8.9000│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -151.6438│ -14.4195│ -12.9476│ -9.4449│
│加权净资产收益率 │ -76.0000│ --│ -12.1700│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 143367.58│ 197186.19│ 198817.34│ 204036.98│
│归属母公司股东权益 │ 628291.59│ 125940.72│ 126856.92│ 130959.00│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 85015.71│ 67041.95│ 37005.72│ 13876.50│
│营业成本(万元) │ 35767.16│ 24014.48│ 15310.73│ 7637.87│
│投资收益(万元) │ -35.61│ 157.53│ 85.73│ 132.13│
│净利润(万元) │ -78612.41│ -18902.36│ -18128.65│ -13854.98│
│营业利润(万元) │ -80417.91│ -21065.10│ -20182.36│ -13767.40│
│利润总额(万元) │ -82690.92│ -21800.49│ -20777.41│ -13862.24│
│归属母公司净利润(万元)│ -76571.88│ -17167.26│ -16251.57│ -12189.43│
│经营现金流量净额(万元)│ -7616.86│ -7944.53│ -6208.02│ -9053.51│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ -1.1500│ -2.2500│ -1.8400│ 0.2900│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -2.2500│ -1.7600│ 0.2900│
│每股净资产(元) │ 0.3100│ 1.4800│ 4.1660│ 6.3847│
│每股资本公积金(元) │ --│ 3.2981│ 3.7901│ 4.1666│
│每股未分配利润(元) │ --│ -2.8645│ -0.6164│ 1.2414│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ -0.2232│ 0.4823│ 0.8866│
│每股现金流量(元) │ --│ -0.6005│ 0.0678│ -0.1916│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率 │ --│ 30.9106│ 5.6691│ 4.1364│
│应收账款周转率 │ --│ 10.1132│ 8.4434│ 4.7282│
│总资产周转率 │ --│ 0.4697│ 0.5734│ 0.4827│
│营业收入增长率(%) │ 13.5247│ -42.9174│ 2.4379│ 48.2453│
│营业利润增长率(%) │ 47.3631│ -40.3180│ -470.6788│ -26.0249│
│利润总额增长率(%) │ 46.7716│ -34.0131│ -537.3915│ -32.9165│
│归属母公司净利润增长率│ 48.8907│ -20.5900│ -744.0010│ -38.4067│
│(%) │ │ │ │ │
│总资产增长率(%) │ -4.8029│ -34.4280│ -27.3171│ -0.2474│
│净资产增长率(%) │ -98.3350│ 339.3184│ -35.1070│ 4.4714│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%) │ --│ -21.9602│ -22.9285│ -39.7745│
│总资产收益率(%) │ --│ -10.4612│ -6.8537│ -4.6361│
│净资产收益率(%) │ --│ -55.3549│ -32.0034│ -20.5821│
│营业利润率(%) │ -43.8584│ -22.8482│ -26.1814│ -44.4114│
│销售毛利率(%) │ --│ 62.9673│ 58.6260│ 54.1125│
│销售净利率(%) │ --│ -21.9602│ -48.9888│ -39.7745│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率 │ --│ 34.5943│ 22.8763│ 11.1184│
│固定资产周转率 │ --│ 6.5138│ 4.2016│ 1.6843│
│流动资产周转率 │ --│ 2.2304│ 1.3264│ 0.4934│
│总资产周转率 │ --│ 0.5641│ 0.3534│ 0.1392│
│股东权益周转率 │ --│ 1.0292│ 0.6456│ 0.2495│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%) │ --│ 0.3278│ 0.3840│ 0.4179│
│速动比率(%) │ --│ 0.3201│ 0.3382│ 0.3531│
│产权比率 │ --│ 3.5653│ 3.2098│ 3.0489│
│应收账款周转率 │ --│ 9.9815│ 6.2814│ 2.4342│
│利息保障倍数 │ --│ -4.3201│ -9.0832│ -11.4442│
│资产负债率 │ --│ 0.7810│ 0.7626│ 0.7529│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%) │ --│ 22.8870│ 45.2132│ 56.7887│
│营业利润增长率(%) │ --│ 10.6404│ 30.2900│ 29.8162│
│总资产增长率(%) │ --│ -24.5871│ -19.1577│ -17.0346│
│固定资产增长率(%) │ --│ --│ -47.3556│ --│
│股东权益增长率(%) │ --│ -74.4571│ -70.2527│ -68.4501│
│净利润增长率(%) │ --│ 4.2867│ 32.0350│ 37.5412│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%) │ 7.6648│ 21.9027│ 23.7573│ 24.6936│
│固定资产比率(%) │ --│ --│ 5.8739│ --│
│流动资产比率(%) │ --│ 20.5452│ 23.4571│ 26.5005│
│无形资产比率(%) │ --│ 4.9298│ 5.1993│ 4.9569│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 136481.82│ 148703.84│ 160728.58│ 169280.06│
│流动资产 │ --│ 30551.51│ 37702.28│ 44860.14│
│非流动资产 │ --│ 118152.33│ 123026.29│ 124419.92│
│固定资产 │ --│ 9157.17│ 9441.01│ 9695.94│
│货币资金 │ --│ 7936.36│ 12206.88│ 9020.08│
│存货 │ --│ 715.39│ 700.04│ 747.41│
│应收账款 │ --│ 7946.15│ 8548.26│ 9314.19│
│其他应收款 │ --│ --│ 11595.83│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ --│ 7330.76│ 8356.81│ 8391.10│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ 8500.00│ 8500.00│ 8507.84│
│预收账款 │ --│ --│ --│ --│
│应付账款 │ --│ 16582.96│ 21838.55│ 18203.32│
│流动负债 │ --│ 93204.18│ 98192.73│ 107339.56│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ --│ 116131.27│ 122564.16│ 127448.40│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ --│ 112721.17│ 112527.07│ 112527.07│
│未分配利润 │ --│ -115760.39│ -109951.63│ -106334.81│
│归属于母公司所│ 10461.00│ 32570.19│ 38184.85│ 41801.43│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ --│ 32572.58│ 38164.42│ 41831.66│
│商誉 │ --│ 44235.92│ 44235.92│ 44235.92│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 143367.58│ 197186.19│ 198817.34│ 204036.98│
│流动资产 │ 43323.81│ 53688.76│ 59207.26│ 65172.43│
│非流动资产 │ 100043.77│ 143497.43│ 139610.08│ 138864.56│
│固定资产 │ 16138.46│ 16447.56│ 17933.57│ 18330.78│
│货币资金 │ 12905.59│ 13070.86│ 17923.98│ 18203.93│
│存货 │ 1048.47│ 1501.51│ 1440.47│ 1376.85│
│应收账款 │ 8561.55│ 7210.11│ 7389.39│ 8436.05│
│其他应收款 │ 10553.43│ --│ 22101.87│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 9750.03│ 10560.29│ 10297.44│ 10610.15│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ 7107.84│ 7925.00│ 7825.00│ 10425.00│
│预收账款 │ --│ 571.38│ 706.01│ 710.69│
│应付账款 │ 20311.54│ 18989.71│ 16003.82│ 12803.26│
│流动负债 │ 91797.27│ 69440.07│ 70297.00│ 71223.03│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ 92922.27│ 69665.07│ 70522.00│ 71448.03│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 112527.07│ 128524.36│ 130204.88│ 130244.81│
│未分配利润 │ -97731.19│ -38326.84│ -37411.15│ -33349.01│
│归属于母公司所│ 628291.59│ 125940.72│ 126856.92│ 130959.00│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 50445.31│ 127521.12│ 128295.34│ 132588.95│
│商誉 │ 44235.92│ 81509.83│ 81509.83│ 81509.83│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ --│ 82385.83│ 53737.18│ 21756.78│
│营业收入 │ 96513.85│ 82385.83│ 53737.18│ 21756.78│
│营业总成本 │ --│ 104546.97│ 70354.14│ 31502.99│
│营业成本 │ --│ 30509.69│ 19999.65│ 9983.63│
│财务费用 │ --│ 3810.51│ 2577.31│ 776.84│
│管理费用 │ --│ 25289.92│ 16214.99│ 7636.87│
│营业利润 │ -42329.47│ -18823.68│ -14069.13│ -9662.49│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ 140.39│ 74.59│ 13.29│
│营业外收支净额│ --│ -901.18│ -49.14│ -4.72│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ -44015.06│ -19724.86│ -14118.27│ -9667.21│
│所得税费用 │ --│ -1632.78│ -1797.13│ -1013.55│
│归属母公司净利│ -39135.37│ -18029.20│ -12220.44│ -8603.63│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ --│ -18092.08│ -12321.14│ -8653.65│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 85015.71│ 67041.95│ 37005.72│ 13876.50│
│营业收入 │ 85015.71│ 67041.95│ 37005.72│ 13876.50│
│营业总成本 │ 129708.49│ 89664.81│ 57945.27│ 27932.59│
│营业成本 │ 35767.16│ 24014.48│ 15310.73│ 7637.87│
│财务费用 │ 2736.71│ 1863.30│ 1467.85│ 761.34│
│管理费用 │ 33153.33│ 23377.77│ 15300.39│ 7479.62│
│营业利润 │ -80417.91│ -21065.10│ -20182.36│ -13767.40│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ -35.61│ 157.53│ 85.73│ 132.13│
│营业外收支净额│ -2273.01│ -735.39│ -595.05│ -94.84│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ -82690.92│ -21800.49│ -20777.41│ -13862.24│
│所得税费用 │ -4078.51│ -2898.12│ -2648.76│ -7.27│
│归属母公司净利│ -76571.88│ -17167.26│ -16251.57│ -12189.43│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ -78612.41│ -18902.36│ -18128.65│ -13854.98│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 88028.33│ 59939.49│ 26195.33│ 107426.56│
│经营现金流出小计│ 85845.37│ 60858.77│ 31896.34│ 115043.42│
│经营现金流量净额│ 2182.95│ -919.28│ -5701.01│ -7616.86│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 14614.63│ 9374.54│ 5411.34│ 19186.56│
│投资现金流出小计│ 5083.94│ 3639.04│ 1981.98│ 16316.65│
│投资现金流量净额│ 9530.69│ 5735.50│ 3429.37│ 2869.91│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 1525.00│ 1540.00│ 1540.00│ 7315.71│
│筹资现金流出小计│ 17356.11│ 6073.23│ 2328.47│ 23058.25│
│筹资现金流量净额│ -15831.11│ -4533.23│ -788.47│ -15742.54│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ 0.24│ 0.24│ --│ 1.46│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -4117.23│ 283.24│ -3060.10│ -20488.03│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 81935.93│ 49165.77│ 17309.85│ 171948.84│
│经营现金流出小计│ 89880.47│ 55373.79│ 26363.36│ 155392.94│
│经营现金流量净额│ -7944.53│ -6208.02│ -9053.51│ 16555.90│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 12374.50│ 2189.53│ 62.72│ 27688.57│
│投资现金流出小计│ 18040.34│ 6758.41│ 4853.79│ 32241.36│
│投资现金流量净额│ -5665.84│ -4568.88│ -4791.08│ -4552.79│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 5315.71│ 215.71│ 100.00│ 13745.00│
│筹资现金流出小计│ 12738.65│ 5667.15│ 2261.61│ 23421.57│
│筹资现金流量净额│ -7422.94│ -5451.44│ -2161.61│ -9676.57│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ --│ --│ --│ -0.55│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -21033.31│ -16228.34│ -16006.19│ 2325.99│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
◆异动分析
┌───────────────┬──────┬──────┬─────┐
│财务指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2020-12-31 │变动幅度% │
├───────────────┼──────┼──────┼─────┤
│货币资金 │ --│ 12905.59│ --│
│短期借款 │ --│ 7107.84│ --│
│应收账款 │ --│ 8561.55│ --│
│应付账款 │ --│ 20311.54│ --│
│存货的减少 │ --│ 204.98│ --│
│流动负债合计 │ --│ 91797.27│ --│
│负债合计 │ --│ 92922.27│ --│
│营业利润 │ -42329.47│ -80417.91│ 47.36│
│利润总额 │ -44015.06│ -82690.92│ 46.77│
│归属于母公司所有者的净利润 │ -39135.37│ -76571.88│ 48.89│
│未分配利润 │ --│ -97731.19│ --│
│营业外收支净额 │ --│ -2273.01│ --│
│购买商品、接受劳务支付的现金 │ --│ 11140.75│ --│
│经营活动产生的现金流入小计 │ --│ 107426.56│ --│
│经营活动产生的现金流出小计 │ --│ 115043.42│ --│
│经营活动产生的现金流量净额 │ --│ -7616.86│ --│
│投资活动产生的现金流入小计 │ --│ 19186.56│ --│
│投资活动产生的现金流出小计 │ --│ 16316.65│ --│
│投资活动产生的现金流量净额 │ --│ 2869.91│ --│
│购建固定资产、无形资产、其他长│ --│ 6421.65│ --│
│期资产所支付的现金 │ │ │ │
│筹资活动产生的现金流入小计 │ --│ 7315.71│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计 │ --│ 23058.25│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额 │ --│ -15742.54│ --│
│分配股利利润或偿付利息所支付的│ --│ 469.43│ --│
│现金 │ │ │ │
│现金及现金等价物净增加额 │ --│ -20488.03│ --│
│经营性应收项目的减少 │ --│ 8996.99│ --│
│经营性应付项目的增加 │ --│ 8996.99│ --│
└───────────────┴──────┴──────┴─────┘
◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2021年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第三季度│ 28648.65│ --│ -5808.76│ --│
│第二季度│ 31980.40│ --│ -3616.82│ --│
│第一季度│ 21756.78│ --│ -8603.63│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 17973.76│ 21.1417│ -59404.62│ 77.5802│
│第三季度│ 30036.23│ 35.3302│ -915.69│ 1.1959│
│第二季度│ 23129.22│ 27.2058│ -4062.14│ 5.3050│
│第一季度│ 13876.50│ 16.3223│ -12189.43│ 15.9189│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
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◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ -1.1500│ -0.5284│ -0.3582│ -0.2522│
│基本每股收益 │ --│ -0.5933│ -0.4432│ -0.2559│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ --│ -0.5284│ -0.3582│ -0.2522│
│每股净资产(元) │ 0.3100│ 0.9546│ 1.1192│ 1.2252│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 0.0640│ -0.0269│ -0.1671│
│每股现金流量(元) │ --│ -0.1207│ 0.0083│ -0.0897│
│每股资本公积金(元) │ --│ 3.3038│ 3.2981│ 3.2981│
│每股盈余公积金(元) │ --│ 0.0869│ 0.0869│ 0.0869│
│每股未分配利润(元) │ --│ -3.3929│ -3.2226│ -3.1166│
│净资产收益率(%) │ --│ -55.3549│ -32.0034│ -20.5821│
│加权净资产收益率(%) │ -129.1300│ -43.5600│ -27.5900│ -18.6600│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -62.1529│ -39.6028│ -20.8863│
│加权净资产收益率 │ --│ --│ -34.1400│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 136481.82│ 148703.84│ 160728.58│ 169280.06│
│归属母公司股东权益 │ 10461.00│ 32570.19│ 38184.85│ 41801.43│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 96513.85│ 82385.83│ 53737.18│ 21756.78│
│营业成本(万元) │ --│ 30509.69│ 19999.65│ 9983.63│
│投资收益(万元) │ --│ 140.39│ 74.59│ 13.29│
│净利润(万元) │ --│ -18092.08│ -12321.14│ -8653.65│
│营业利润(万元) │ -42329.47│ -18823.68│ -14069.13│ -9662.49│
│利润总额(万元) │ -44015.06│ -19724.86│ -14118.27│ -9667.21│
│归属母公司净利润(万元)│ -39135.37│ -18029.20│ -12220.44│ -8603.63│
│经营现金流量净额(万元)│ --│ 2182.95│ -919.28│ -5701.01│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2020-12-31│2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ -2.2500│ -0.5001│ -0.4734│ -0.3551│
│基本每股收益 │ -2.2500│ -0.5290│ -0.4785│ -0.3603│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ -2.2500│ -0.5001│ -0.4734│ -0.3551│
│每股净资产(元) │ 1.4800│ 3.6913│ 3.6953│ 3.8148│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.2232│ -0.2314│ -0.1808│ -0.2637│
│每股现金流量(元) │ -0.6005│ -0.6127│ -0.4727│ -0.4663│
│每股资本公积金(元) │ 3.2981│ 3.7439│ 3.7929│ 3.7940│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0869│ 0.0864│ 0.0864│ 0.0864│
│每股未分配利润(元) │ -2.8645│ -1.1165│ -1.0898│ -0.9715│
│净资产收益率(%) │ -151.9131│ -13.6312│ -12.8109│ -9.3078│
│加权净资产收益率(%) │ -76.1300│ -12.7600│ -12.0400│ -8.9000│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -151.6438│ -14.4195│ -12.9476│ -9.4449│
│加权净资产收益率 │ -76.0000│ --│ -12.1700│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 143367.58│ 197186.19│ 198817.34│ 204036.98│
│归属母公司股东权益 │ 628291.59│ 125940.72│ 126856.92│ 130959.00│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 85015.71│ 67041.95│ 37005.72│ 13876.50│
│营业成本(万元) │ 35767.16│ 24014.48│ 15310.73│ 7637.87│
│投资收益(万元) │ -35.61│ 157.53│ 85.73│ 132.13│
│净利润(万元) │ -78612.41│ -18902.36│ -18128.65│ -13854.98│
│营业利润(万元) │ -80417.91│ -21065.10│ -20182.36│ -13767.40│
│利润总额(万元) │ -82690.92│ -21800.49│ -20777.41│ -13862.24│
│归属母公司净利润(万元)│ -76571.88│ -17167.26│ -16251.57│ -12189.43│
│经营现金流量净额(万元)│ -7616.86│ -7944.53│ -6208.02│ -9053.51│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ -1.1500│ -2.2500│ -1.8400│ 0.2900│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -2.2500│ -1.7600│ 0.2900│
│每股净资产(元) │ 0.3100│ 1.4800│ 4.1660│ 6.3847│
│每股资本公积金(元) │ --│ 3.2981│ 3.7901│ 4.1666│
│每股未分配利润(元) │ --│ -2.8645│ -0.6164│ 1.2414│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ -0.2232│ 0.4823│ 0.8866│
│每股现金流量(元) │ --│ -0.6005│ 0.0678│ -0.1916│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率 │ --│ 30.9106│ 5.6691│ 4.1364│
│应收账款周转率 │ --│ 10.1132│ 8.4434│ 4.7282│
│总资产周转率 │ --│ 0.4697│ 0.5734│ 0.4827│
│营业收入增长率(%) │ 13.5247│ -42.9174│ 2.4379│ 48.2453│
│营业利润增长率(%) │ 47.3631│ -40.3180│ -470.6788│ -26.0249│
│利润总额增长率(%) │ 46.7716│ -34.0131│ -537.3915│ -32.9165│
│归属母公司净利润增长率│ 48.8907│ -20.5900│ -744.0010│ -38.4067│
│(%) │ │ │ │ │
│总资产增长率(%) │ -4.8029│ -34.4280│ -27.3171│ -0.2474│
│净资产增长率(%) │ -98.3350│ 339.3184│ -35.1070│ 4.4714│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%) │ --│ -21.9602│ -22.9285│ -39.7745│
│总资产收益率(%) │ --│ -10.4612│ -6.8537│ -4.6361│
│净资产收益率(%) │ --│ -55.3549│ -32.0034│ -20.5821│
│营业利润率(%) │ -43.8584│ -22.8482│ -26.1814│ -44.4114│
│销售毛利率(%) │ --│ 62.9673│ 58.6260│ 54.1125│
│销售净利率(%) │ --│ -21.9602│ -48.9888│ -39.7745│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率 │ --│ 34.5943│ 22.8763│ 11.1184│
│固定资产周转率 │ --│ 6.5138│ 4.2016│ 1.6843│
│流动资产周转率 │ --│ 2.2304│ 1.3264│ 0.4934│
│总资产周转率 │ --│ 0.5641│ 0.3534│ 0.1392│
│股东权益周转率 │ --│ 1.0292│ 0.6456│ 0.2495│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%) │ --│ 0.3278│ 0.3840│ 0.4179│
│速动比率(%) │ --│ 0.3201│ 0.3382│ 0.3531│
│产权比率 │ --│ 3.5653│ 3.2098│ 3.0489│
│应收账款周转率 │ --│ 9.9815│ 6.2814│ 2.4342│
│利息保障倍数 │ --│ -4.3201│ -9.0832│ -11.4442│
│资产负债率 │ --│ 0.7810│ 0.7626│ 0.7529│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%) │ --│ 22.8870│ 45.2132│ 56.7887│
│营业利润增长率(%) │ --│ 10.6404│ 30.2900│ 29.8162│
│总资产增长率(%) │ --│ -24.5871│ -19.1577│ -17.0346│
│固定资产增长率(%) │ --│ --│ -47.3556│ --│
│股东权益增长率(%) │ --│ -74.4571│ -70.2527│ -68.4501│
│净利润增长率(%) │ --│ 4.2867│ 32.0350│ 37.5412│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%) │ 7.6648│ 21.9027│ 23.7573│ 24.6936│
│固定资产比率(%) │ --│ --│ 5.8739│ --│
│流动资产比率(%) │ --│ 20.5452│ 23.4571│ 26.5005│
│无形资产比率(%) │ --│ 4.9298│ 5.1993│ 4.9569│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 136481.82│ 148703.84│ 160728.58│ 169280.06│
│流动资产 │ --│ 30551.51│ 37702.28│ 44860.14│
│非流动资产 │ --│ 118152.33│ 123026.29│ 124419.92│
│固定资产 │ --│ 9157.17│ 9441.01│ 9695.94│
│货币资金 │ --│ 7936.36│ 12206.88│ 9020.08│
│存货 │ --│ 715.39│ 700.04│ 747.41│
│应收账款 │ --│ 7946.15│ 8548.26│ 9314.19│
│其他应收款 │ --│ --│ 11595.83│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ --│ 7330.76│ 8356.81│ 8391.10│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ 8500.00│ 8500.00│ 8507.84│
│预收账款 │ --│ --│ --│ --│
│应付账款 │ --│ 16582.96│ 21838.55│ 18203.32│
│流动负债 │ --│ 93204.18│ 98192.73│ 107339.56│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ --│ 116131.27│ 122564.16│ 127448.40│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ --│ 112721.17│ 112527.07│ 112527.07│
│未分配利润 │ --│ -115760.39│ -109951.63│ -106334.81│
│归属于母公司所│ 10461.00│ 32570.19│ 38184.85│ 41801.43│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ --│ 32572.58│ 38164.42│ 41831.66│
│商誉 │ --│ 44235.92│ 44235.92│ 44235.92│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 143367.58│ 197186.19│ 198817.34│ 204036.98│
│流动资产 │ 43323.81│ 53688.76│ 59207.26│ 65172.43│
│非流动资产 │ 100043.77│ 143497.43│ 139610.08│ 138864.56│
│固定资产 │ 16138.46│ 16447.56│ 17933.57│ 18330.78│
│货币资金 │ 12905.59│ 13070.86│ 17923.98│ 18203.93│
│存货 │ 1048.47│ 1501.51│ 1440.47│ 1376.85│
│应收账款 │ 8561.55│ 7210.11│ 7389.39│ 8436.05│
│其他应收款 │ 10553.43│ --│ 22101.87│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 9750.03│ 10560.29│ 10297.44│ 10610.15│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ 7107.84│ 7925.00│ 7825.00│ 10425.00│
│预收账款 │ --│ 571.38│ 706.01│ 710.69│
│应付账款 │ 20311.54│ 18989.71│ 16003.82│ 12803.26│
│流动负债 │ 91797.27│ 69440.07│ 70297.00│ 71223.03│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ 92922.27│ 69665.07│ 70522.00│ 71448.03│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 112527.07│ 128524.36│ 130204.88│ 130244.81│
│未分配利润 │ -97731.19│ -38326.84│ -37411.15│ -33349.01│
│归属于母公司所│ 628291.59│ 125940.72│ 126856.92│ 130959.00│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 50445.31│ 127521.12│ 128295.34│ 132588.95│
│商誉 │ 44235.92│ 81509.83│ 81509.83│ 81509.83│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ --│ 82385.83│ 53737.18│ 21756.78│
│营业收入 │ 96513.85│ 82385.83│ 53737.18│ 21756.78│
│营业总成本 │ --│ 104546.97│ 70354.14│ 31502.99│
│营业成本 │ --│ 30509.69│ 19999.65│ 9983.63│
│财务费用 │ --│ 3810.51│ 2577.31│ 776.84│
│管理费用 │ --│ 25289.92│ 16214.99│ 7636.87│
│营业利润 │ -42329.47│ -18823.68│ -14069.13│ -9662.49│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ 140.39│ 74.59│ 13.29│
│营业外收支净额│ --│ -901.18│ -49.14│ -4.72│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ -44015.06│ -19724.86│ -14118.27│ -9667.21│
│所得税费用 │ --│ -1632.78│ -1797.13│ -1013.55│
│归属母公司净利│ -39135.37│ -18029.20│ -12220.44│ -8603.63│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ --│ -18092.08│ -12321.14│ -8653.65│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 85015.71│ 67041.95│ 37005.72│ 13876.50│
│营业收入 │ 85015.71│ 67041.95│ 37005.72│ 13876.50│
│营业总成本 │ 129708.49│ 89664.81│ 57945.27│ 27932.59│
│营业成本 │ 35767.16│ 24014.48│ 15310.73│ 7637.87│
│财务费用 │ 2736.71│ 1863.30│ 1467.85│ 761.34│
│管理费用 │ 33153.33│ 23377.77│ 15300.39│ 7479.62│
│营业利润 │ -80417.91│ -21065.10│ -20182.36│ -13767.40│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ -35.61│ 157.53│ 85.73│ 132.13│
│营业外收支净额│ -2273.01│ -735.39│ -595.05│ -94.84│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ -82690.92│ -21800.49│ -20777.41│ -13862.24│
│所得税费用 │ -4078.51│ -2898.12│ -2648.76│ -7.27│
│归属母公司净利│ -76571.88│ -17167.26│ -16251.57│ -12189.43│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ -78612.41│ -18902.36│ -18128.65│ -13854.98│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 88028.33│ 59939.49│ 26195.33│ 107426.56│
│经营现金流出小计│ 85845.37│ 60858.77│ 31896.34│ 115043.42│
│经营现金流量净额│ 2182.95│ -919.28│ -5701.01│ -7616.86│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 14614.63│ 9374.54│ 5411.34│ 19186.56│
│投资现金流出小计│ 5083.94│ 3639.04│ 1981.98│ 16316.65│
│投资现金流量净额│ 9530.69│ 5735.50│ 3429.37│ 2869.91│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 1525.00│ 1540.00│ 1540.00│ 7315.71│
│筹资现金流出小计│ 17356.11│ 6073.23│ 2328.47│ 23058.25│
│筹资现金流量净额│ -15831.11│ -4533.23│ -788.47│ -15742.54│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ 0.24│ 0.24│ --│ 1.46│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -4117.23│ 283.24│ -3060.10│ -20488.03│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 81935.93│ 49165.77│ 17309.85│ 171948.84│
│经营现金流出小计│ 89880.47│ 55373.79│ 26363.36│ 155392.94│
│经营现金流量净额│ -7944.53│ -6208.02│ -9053.51│ 16555.90│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 12374.50│ 2189.53│ 62.72│ 27688.57│
│投资现金流出小计│ 18040.34│ 6758.41│ 4853.79│ 32241.36│
│投资现金流量净额│ -5665.84│ -4568.88│ -4791.08│ -4552.79│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 5315.71│ 215.71│ 100.00│ 13745.00│
│筹资现金流出小计│ 12738.65│ 5667.15│ 2261.61│ 23421.57│
│筹资现金流量净额│ -7422.94│ -5451.44│ -2161.61│ -9676.57│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ --│ --│ --│ -0.55│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -21033.31│ -16228.34│ -16006.19│ 2325.99│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
◆异动分析
┌───────────────┬──────┬──────┬─────┐
│财务指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2020-12-31 │变动幅度% │
├───────────────┼──────┼──────┼─────┤
│货币资金 │ --│ 12905.59│ --│
│短期借款 │ --│ 7107.84│ --│
│应收账款 │ --│ 8561.55│ --│
│应付账款 │ --│ 20311.54│ --│
│存货的减少 │ --│ 204.98│ --│
│流动负债合计 │ --│ 91797.27│ --│
│负债合计 │ --│ 92922.27│ --│
│营业利润 │ -42329.47│ -80417.91│ 47.36│
│利润总额 │ -44015.06│ -82690.92│ 46.77│
│归属于母公司所有者的净利润 │ -39135.37│ -76571.88│ 48.89│
│未分配利润 │ --│ -97731.19│ --│
│营业外收支净额 │ --│ -2273.01│ --│
│购买商品、接受劳务支付的现金 │ --│ 11140.75│ --│
│经营活动产生的现金流入小计 │ --│ 107426.56│ --│
│经营活动产生的现金流出小计 │ --│ 115043.42│ --│
│经营活动产生的现金流量净额 │ --│ -7616.86│ --│
│投资活动产生的现金流入小计 │ --│ 19186.56│ --│
│投资活动产生的现金流出小计 │ --│ 16316.65│ --│
│投资活动产生的现金流量净额 │ --│ 2869.91│ --│
│购建固定资产、无形资产、其他长│ --│ 6421.65│ --│
│期资产所支付的现金 │ │ │ │
│筹资活动产生的现金流入小计 │ --│ 7315.71│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计 │ --│ 23058.25│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额 │ --│ -15742.54│ --│
│分配股利利润或偿付利息所支付的│ --│ 469.43│ --│
│现金 │ │ │ │
│现金及现金等价物净增加额 │ --│ -20488.03│ --│
│经营性应收项目的减少 │ --│ 8996.99│ --│
│经营性应付项目的增加 │ --│ 8996.99│ --│
└───────────────┴──────┴──────┴─────┘
◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2021年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第三季度│ 28648.65│ --│ -5808.76│ --│
│第二季度│ 31980.40│ --│ -3616.82│ --│
│第一季度│ 21756.78│ --│ -8603.63│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 17973.76│ 21.1417│ -59404.62│ 77.5802│
│第三季度│ 30036.23│ 35.3302│ -915.69│ 1.1959│
│第二季度│ 23129.22│ 27.2058│ -4062.14│ 5.3050│
│第一季度│ 13876.50│ 16.3223│ -12189.43│ 15.9189│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
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