300589江龙船艇资产重组最新消息
≈≈江龙船艇300589≈≈(更新:21.08.31)
★2021年中期
●董事会报告对整体经营情况的讨论与分析:
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主营业务
本公司主要从事公务执法船艇、旅游休闲船艇和特种作业船艇的设计、研
发、生产和销售，为客户提供从应用设计、产品制造到维修保养等全方位的个性化服
务解决方案，是国内优秀的铝合金、金属及多材质复合船艇供应商。
（二）公司主要产品
公司主要产品按照用途可分为公务执法船艇、旅游休闲船艇和特种作业船
艇产品，按材质可分为非金属材料船艇、金属及多材质复合船艇。
（三）主要经营模式
1、采购模式
公司生产产品所需的主要原材料包括钢材、铝材、发动机、齿轮箱、树脂
、玻璃纤维、船电系统、通导设备、信息化产品等，其余辅助及装饰用品如家具、五
金配件等。公司产品的用料主要差别体现在船型设计、制造工艺和集成技术的差异上
。原材料及辅助材料的采购是公司产品质量控制和成本控制的关键环节。公司建立了
较为完善的供应商管理体系、原材料质量检验制度和严格的供应商资格评审制度。公
司整个采购运作模式在ISO9001质量规范的框架下进行，原材料和辅助材料均直接向
国内外供应商及其经销商采购。
公司采购方式分为专船专用材料采购和常备材料采购。专船专用材料包括
发动机、通导设备等，由公司技术部门根据销售订单来制定专船专用材料采购清单。
常备材料包括树脂、玻璃纤维、钢材、铝材等。公司物控组和财务部门根据原材料供
应市场特点和自身实际情况确定常备材料采购安全库存表，由物控组根据安全库存制
定采购清单。
2、生产模式
发行人主要采取“订单生产”的生产模式，根据订单组织生产，同时接受
船舶检验部门对船艇设计和建造过程的检验。发行人获取订单后，由技术部门根据客
户要求进行总体方案设计，如船体设计、轮机设计、电气设计、内装设计等，并将总
体方案设计图纸报送船舶检验部门审批；审批通过后，公司还需进行施工设计，对生
产计划进行协调，并提前拟定采购计划；生产部门在建设施工过程中，需按照要求接
受船舶检验部门的检验；船艇整体完工后，还需进行一系列实验，如系泊试验、倾斜
试验、航行试验等；最后在交船前通过船舶检验部门合格检验。
3、销售模式
发行人主要通过招投标及竞争性谈判方式获取订单，采用直销模式向国内
外客户销售产品。直销模式与订单生产模式相互补充，可以减少与用户沟通的中间环
节，及时、高效地了解市场动态；同时直销模式也有利于客户资源管理、技术交流、
订单执行、货款回收等。
（四）业绩驱动因素
1、滨水旅游客运带动旅游休闲船艇的发展
滨水旅游作为一种新型旅游方式，符合消费者对环保、低碳、休闲、舒适
的追求，已经成为消费者时尚的休闲方式。此外，滨水旅游还有整合旅游资源，带动
相关产业发展，促进就业，提升城市形象等功能。近年来，我国各地方省市不断加大
滨水旅游产业的开发力度。伴随政策扶持和滨水旅游文化的进一步深入人心，海洋海
岛旅游、邮轮游艇旅游将得以进一步发展，我国旅游休闲船艇市场前景广阔。
2019年2月，中共中央、国务院印发《粤港澳大湾区发展规划纲要》。纲要
提出，推动粤港澳游艇自由行有效实施，加快完善软硬件设施，共同开发高端旅游项
目。探索在合适区域建设国际游艇旅游自由港。促进滨海旅游业高品质发展，加快“
海洋－海岛－海岸”旅游立体开发，完善滨海旅游基础设施与公共服务体系等多项内
容。为我国游艇、邮轮行业的发展提供了政策支持。
2019年8月，国务院印发《关于进一步激发文化和旅游消费潜力的意见》，
提出”支持邮轮游艇旅游“等激发文化和旅游消费潜力的政策举措。
2、水上执法装备的升级对高性能公务执法船艇存在大量的需求
党的十八大以来，习近平总书记多次在讲话中谈及海洋强国建设，重视海
洋事业发展。国家持续推进海洋强国战略拉动了中国船艇制造业的发展。公务执法船
艇在我国船艇市场占据着极为重要的地位，主要用于维护海洋主权及维护水域秩序，
其客户主要为政府与水上活动有关的部门，如海警、海事、海关、海监、港航、渔政
、公安边防、水警、水政防汛等部门。随着我国“建设海洋强国”和“交通强国“步
伐的提速，公务执法船艇和海洋特种作业船舶将迎来一个新的发展时期。
3、公司防务船艇板块业务预计迎来快速增长，成为公司重要业务组成部分
。
根据国家“军民融合”发展规划，我国大力推动船舶、海工、核工业、航
空航天、兵器电子等领域的军民融合发展。在“民参军”上，将合理界定并逐步减少
许可管理范围，鼓励社会资本参与国防科技工业改革和投资建设。公司将加强与国家
大型军贸企业的合作力度，实现在国际军贸市场占有一席之地。随着公司
在国内公务执法船艇市场领先地位的逐步确立，公司船艇产品国际声誉和影响力不断
扩大，公司通过与国家大型军贸企业强强联合进军国际防务船艇市场。公司防务船艇
业务规模将有望快速增长，成为公司业务的重要组成部分。
4、海洋产业的扶持政策出台有利于公司的业务发展和海洋先进船艇智能制
造项目的建设
2019年12月，广东省自然资源厅、广东省发展和改革委员会、广东省工业
和信息化厅发布了《加快发展海洋六大产业行动方案（2019—2021年）》。方案提出
，培育壮大海洋战略性新兴产业，加快发展海上风电、海洋工程装备等海洋六大产业
发展，推动我省海洋经济高质量发展，全面建设海洋强省。
2020年2月，交通运输部联合国家发展改革委、工业和信息化部、财政部、
商务部、海关总署和税务总局联合印发了《关于大力推进海运业高质量发展的指导意
见》，以推动海运业高质量发展，指导我国海运业更长远发展。
2020年9月，国家发展改革委、科技部、工业和信息化部、财政部等四部门
联合印发了《关于扩大战略性新兴产业投资培育壮大新增长点增长极的指导意见》，
在聚焦重点产业投资领域方面，明确要加快高端装备制造产业补短板，重点支持航空
航天装备、海洋工程装备及高技术船舶等高端装备生产，实施智能制造、智能建造试
点示范。
以上政策的实施有利于本公司公务执法船艇、旅游休闲船艇和特种作业船
艇三大板块的业务发展，有利于本公司投资项目海洋先进船艇智能制造项目的实施推
进。
5、智能制造带来新的行业发展机遇
2018年12月，工业和信息化部国防科工局印发了《推进船舶总装建造智能
化转型行动计划（2019-2021年）》，有利于推进公司智能制造升级的步伐。随着新
一代信息通信技术的快速发展，数字化、网络化、智能化日益成为未来船艇制造业发
展的主要趋势，世界主要造船国家纷纷加快智能制造步伐。船艇制造是典型的离散型
生产，由于船厂空间尺度大、船艇建造周期相对较长、工艺流程复杂、单件小批量、
中间产品种类非标件数量多、物理尺寸差异大、作业环境相对恶劣，对数字化、网络
化、智能化技术应用提出了特殊要求。
2019年5月，交通运输部等七部门联合发布《智能航运发展指导意见》，意
见提出，到2020年底，基本完成我国智能航运发展顶层设计；到2025年，基本形成智
能航运发展的基础环境，构建以高度自动化和部分智能化为特征的航运新业态；到20
35年，形成以充分智能化为特征的航运新业态，到2050年，形成高质量智能航运体系
。推进智能船舶技术应用。
2019年10月，工业和信息化部、国家发展和改革委员会等十三部门印发《
制造业设计能力提升专项行动计划（2019-2022年）》，行动计划提出，要强化装备
制造业的关键设计，重点突破智能船、邮轮等高技术船舶，深远海油气资源开发装备
等海洋工程装备，以及核心配套系统及设备的关键设计。
江龙船艇顺应船艇行业制造升级的趋势，加快新一代信息通信技术与先进
造船技术深度融合，逐步推进实现船艇设计、建造、管理与服务全生命周期的数字化
、网络化、智能化，推动船艇总装建造智能化转型，促进企业高质量发展，打造国际
竞争新优势。
6、清洁能源动力成为船艇技术发展的重要趋势
2019年7月，交通运输部印发了《关于推进长江航运高质量发展的意见》。
《意见》明确到2035年，建成长江航运高质量发展体系，长江航运发展水平进入世界
内河先进行列，在综合运输体系中的优势和作用充分发挥，为长江经济带提供坚实支
撑。《意见》提出了五个方面的二十项重点任务。其中之一是强化系统治理，促进航
运绿色发展。加强港口和船舶污染防治，推广应用新能源和清洁能源，加强资源集约
利用和生态保护，优化运输结构和组织方式。
2019年10月，中华人民共和国海事局发布《2020全球船用燃油限硫令实施
方案》从船舶使用、装载燃油和替代措施，船舶使用和装载燃油信息报送，船舶装载
不合规燃油处置，供油单位备案及监督管理5个方面对相关单位提出了要求，以保障
全球限硫令在我国有效实施，减少船舶大气污染物排放，促进绿色航运发展，服务国
家重大战略。
2019年10月，国家发展改革委发布《产业结构调整指导目录（2019年本）
》，新增纯电动和天然气船舶等为国家鼓励类产业。
2021年2月，国务院印发《关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的
指导意见》。推广绿色低碳运输工具，淘汰更新或改造老旧车船，加大推广绿色船舶
示范应用力度，推进内河船型标准化。
根据国际市场研究公司ResearchandMarkets发布的《2015—2024全球电动
船舶、小型潜艇及自动水下船舶的市场报告》预测：到2024年全球电动船舶市场的规
模将达到500亿规模，随着纯电动船艇运营方式的推广普及，电动船艇的使用范围将
进一步扩大。以纯电动船舶、甲醇动力船艇为代表的清洁能源动力船艇将迎来大发展
时期，江龙船艇作为国内率先实现电力推动船艇产业化的船艇企业之一，有望在后续
的市场开拓过程中，持续取得市场领先优势。
7、国家十四五规划和2035远景目标纲要中，将发展现代船舶以及海洋先进
装备纳入战略性新兴产业范畴
深入实施制造强国战略，推动强化国家战略科技力量，积极拓展海洋经济
发展空间；发展战略性新兴产业，加快壮大新一代信息技术、生物技术、新能源、新
材料、高端装备、新能源汽车、绿色环保以及航空航天、海洋装备等产业；推动制造
业优化升级，培育先进制造业集群，推动集成电路、航空航天、船舶与海洋工程装备
、机器人、先进轨道交通装备、先进电力装备、工程机械、高端数控机床、医药及医
疗设备等产业创新发展。
（五）公司所属行业发展情况、市场地位
1、公司所处行业
根据我国2019年执行1号修改单后的《国民经济行业分类》（GB/T4754-201
7），船舶及相关装置制造包括金属船舶制造、非金属船舶制造、娱乐船和运动船的
建造和修理、船用配套设备制造、船舶修理及拆船、航标器材及其他浮动装置的制造
。公司所处行业为“373船舶及相关装置制造”项下“3731金属船舶制造”、“3732
非金属船舶制造”和“3733娱乐船和运动船制造”。
根据《上市公司行业分类指引》（2012修订），公司所处行业属于“C37铁
路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业”。根据中国船舶工业行业协会的《中国
船舶工业年鉴（2020）》，船舶工业包括船舶制造业、船舶修理业、船舶配套业、海
洋工程装备制造业、船艇制造业、船舶拆解业和船用钢材制造业。公司所处行业属于
船艇制造业。
2、行业发展情况
船艇制造业作为船舶工业的重要细分行业，既是技术引领型产业，又属于
资金密集型工业。船艇制造业主要面向江、海、湖泊、岛际之间的客运交通、旅游观
光、休闲娱乐及公务执法等，如各类客运船、旅游观光艇、私人游艇、钓鱼艇、公务
执法船、工作船等。
2021年上半年，国际航运市场回暖，集装箱海运需求旺盛，全球新造船市
场活跃，我国造船三大指标实现较大增长，国际市场份额保持领先。船舶行业收入和
出口同比增长，但受钢铁等原材料价格大幅上涨影响，企业盈利能力削弱，特别是造
船企业利润大幅下降，船舶工业平稳健康发展仍面临严峻挑战。根据中国船舶工业协
会统计，2021年1-6月，全国造船完工量2092.2万载重吨，同比增长19.0%；新承接船
舶订单量3824.4万载重吨，同比增长206.8%。截至6月底，手持船舶订单量8660.0万
载重吨，比2020年底手持订单量增长21.8%。
3、公司所处行业地位
公司是国内知名的铝合金、金属及多材质复合高性能船艇设计生产企业。
高性能船艇主要是指具有优良的高速性能和耐波性能，经济性、安全性好，载运能力
大，环境舒适、形态美观的船艇。目前，公司已是国家高新技术企业、国家绿色工厂
示范企业、国家知识产权优势企业、国家博士后科研工作站，还获得广东省级企业技
术中心、广东省工程技术研究中心、广东省工业设计中心资质。公司已在行业内树立
起了良好的市场口碑，客户认知度高，市场地位突出。
二、核心竞争力分析
（1）持续的技术创新能力
基于客户潜在需求、以市场为导向的产品研发和技术突破，使公司在十多年的
不断发展中，逐步建立了较为完善的研发机构和持续创新的机制，具备了较强的技术
创新能力。公司一直致力于将最新技术成果与船艇设计相结合，实现公司船艇性能的
不断提升，在资源节约、环境保护等方面的表现更为优异。
（2）优秀的船艇研发设计能力
船艇设计是船艇建造过程中最重要的环节，决定了船艇最终的技术性能和经济
性能。发行人设立了专业的研发设计团队，配备有先进的研发设备，使公司产品的设
计研发全部实现数字化，积累了丰富的船型设计数据库资源。目前，公司能够独立完
成从产品的初步设计、详细设计、生产设计到完工设计等完整的设计流程工作，是国
内同类船企中少数几家具备完整设计能力的船艇制造企业之一，在行业内具备显著的
竞争优势。
（3）良好的市场口碑
公司坚持“成就客户、铸就品牌”的经营理念，以优良的品质作为品牌的坚固
基石。公司获得
GB/T19001-2016/ISO9001:2015、GB/T24001-2016/ISO14001:2015、GB/T45001-
2020/ISO45001:2018管理体系认证，严格执行国家检验标准，同时还引进了国外优秀
船舶企业的检验标准及领先的工艺技术，充分满足客户的高标准严需求。公司坚持引
入先进的理念和创新技术并举的方针，坚持产品的安全性，同时突出产品的舒适性、
美观性、加强人性化设计理念，建立
了良好的市场口碑。
（4）齐全的产品结构
公司产品类型丰富，从用途上涵盖了各类型的公务执法船艇、旅游休闲船艇和
特种作业船艇，如巡逻艇、执法艇、渔政船、缉私艇、客运船、岛际交通船、观光游
览船、豪华游艇、海钓船、消防船、科考船、风电运维船、引航船等。此外，公司还
通过船艇材料的技术创新，使产品类型进一步丰富，如碳纤维船艇、钢-玻璃钢复合
船艇、铝合金-玻璃钢复合船艇、钢-铝合金复合船艇等。目前，公司可同时生产全钢
质船艇、全铝合金船艇以及多材质复合船艇，满足多种类型旅游休闲船艇、公务执法
船艇和特种作业船艇的市场需求。齐全的产品结构提高了公司抗风险的能力，同时也
有助于公司市场空间的进一步拓展。
（5）先进的绿色制造理念
公司坚持以科技创新和技术进步为支撑，顺应船艇产业升级，全面推行绿色制
造，将绿色理念贯穿船艇制造全产业链和产品全生命周期，以推动产品设计生态化、
生产过程清洁化、能源利用高效化，通过将风光互补发电、柴电电力推进、纯电电力
推进、甲醇燃料动力等清洁能源动力技术应用到船艇的设计建造中，使公司船艇低碳
排放、资源利用率高、污染物排放量少，在环保节能方面的表现更为优异。根据2017
年9月1日“工业和信息化部办公厅关于公布2017年第一批绿色制造示范名单的通知”
，江龙船艇通过了“绿色工厂”认证。
（6）专业的管理与技术人才储备
公司创业和管理团队在船艇行业从业多年，有着丰富的实践经验和企业管理经
验，对船艇行业也有着较为深刻的认识。目前，公司已按照现代先进船艇企业的标准
要求，在技术创新、精益生产、提质增效、人才管理等方面建立了一套适合企业自身
发展要求的科学管理制度。
三、公司面临的风险和应对措施
1、政策环境变动的风险
船艇制造业是船舶工业的重要细分行业，也是国民经济的基础性行业之一，其
发展与国民经济的景气程度有较强的相关性，也受国家及地方政府产业政策影响较大
。如未来国家及地方政府产业政策出现对公司业务发展重大不利变化，则将给公司带
来较大不利影响。
采取措施：公司凭借多年深耕公务执法船艇、旅游休闲船艇和特种作业船艇等
细分市场的品牌效应和技术优势，大力开发“一带一路”国家等海外市场，努力平抑
单一市场波动和产品单一的风险。
2、市场竞争加剧的风险
目前，越来越多的传统玻璃钢船艇企业开始逐步进入金属及多材质复合船艇市
场；同时，部分大型金属船舶建造企业也会凭借其雄厚的资金实力，越来越多的参与
到船艇市场的竞争中来。公司面临市场竞争加剧风险。采取措施：公司坚持以科技创
新和技术进步为支撑，推进船艇产品升级，全面推行绿色制造，将绿色理念贯穿船艇
制造全产业链和产品全生命周期，以促进产品设计生态化、生产过程清洁化、能源利
用高效化，实现“材料新型节能、动力绿色环保、布局科技高端”。通过技术创新打
造行业竞争壁垒，减少同质化竞争风险。
3、产品质量风险
船艇是关系到人员生命财产安全和舒适度的重要装备。公司客户特别是政府采
购系统的用户，对船艇产品的安全性能、社会影响方面特别敏感。因此，如果公司产
品质量出现重大缺陷，将会严重影响到公司的社会形象和多年积攒起来的市场口碑。
采取措施：公司坚持“成就客户、铸就品牌”的经营理念，以优良的品质作为
品牌的坚固基石。公司已获得GB/T19001-2016/ISO9001:2015、GB/T24001-2016/ISO1
4001:2015、GB/T45001-2020/ISO45001:2018管理体系认证，严格执行国家检验标准
，同时还引进了国外优秀船舶企业的检验标准及领先的工艺技术，充分满足客户的高
标准严需求。近年来，公司产品成功打入欧美铝合金船艇市场，公司产品的建造质量
获得国外客户的高度认可。公司针对不同的客户群体需求，按照不同的船级社检验标
准建造船艇，通过中国CCS船级社、英国LR船级社、法国BV船级社、意大利RINA船级
社等多家船级社的工厂认可，且上述各船级社均派有验船师长期驻厂。公司坚持引入
先进的理念和创新技术并举的方针，坚持产品的安全性，同时突出产品的舒适性、美
观性、加强人性化设计理念，让客户满意，成就客户、铸就品牌。迄今为止，公司未
发生因产品质量事故或产品质量问题造成的重大纠纷。
4、研发设计及技术滞后的风险
船艇设计是船舶建造过程中最重要的环节，其决定了船艇最终的技术性能和经
济性能；而持续的技术创新也是公司保持核心竞争力的关键所在，关系着公司在激烈
竞争中的市场地位。如果公司的船艇设计能力薄弱且无法持续创新，则无法适应市场
和客户的需求，缺乏竞争优势。
采取措施：公司历来注重研发设计能力以及工艺技术水平的提高，凭借持续的
技术创新能力，公司获得国家知识产权优势企业、国家博士后科研工作站、广东省工
程技术研究中心、广东省省级企业技术中心、广东省省级工业设计中心等荣誉与资质
。同时公司不断培养出具有创新意识的研发设计队伍，并通过有效的激励机制调动其
积极性，增强了公司的核心竞争力，保证公司的健康可持续发展。
5、人力成本上涨的风险
船艇属于大型定制化产品，其设计建造是一项较为繁杂的系统性工程，对生产
管理人员的依赖性也较强。随着国内物价水平的持续上涨，公司员工的薪酬水平呈不
断上升趋势。未来，公司如果不能有效化解人力成本上涨的压力，则将面临盈利能力
下降的风险。
采取措施：公司以国际先进企业的工艺设备和技术水平为标杆。通过项目合作
和智能装备的对接，引入了很多智能化、订制化的产品，提高了公司的工艺装备水平
，减少了人工成本的投入。随着智能设备的逐步投入，公司产品的制造工艺将逐步实
现升级，对人工的依赖将逐步减少。
6、外汇波动风险
随着公司国际业务的不断扩张，在日常经营过程中会涉及外币业务，公司收汇
额占营业收入的占比较高，汇率波动会对公司经营业绩造成影响。
采取措施：为有效规避外汇市场的风险，防范汇率波动对公司业绩造成不良影
响，公司拟使用与国际业务收入规模相匹配的资金开展外汇套期保值业务。公司制定
了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务的操作原则、审批权限、内
部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出了
明确规定，能够有效控制汇率波动对公司业绩的影响。
7、新冠肺炎疫情风险
新冠肺炎疫情仍在全球多个国家和地区蔓延，境外疫情持续蔓延对公司境外客
户订单的执行产生一定程度的影响。（1）部分国家属于疫情严重地区，导致部分订
单无法按合同顺利履行；（2）受疫情影响，部分境外客户驻厂代表不能如期进驻公
司开展监理工作导致部分产品的节点验收确认工作滞后，影响船艇的建造进度和交付
；（3）部分船艇配套产品来自国际采购，疫情影响了国际供应链的正常供货，影响
订单的执行周期。若全球性新冠肺炎疫情的影响不能受到有效地控制，将会影响公司
境外市场业务拓展和境外订单执行，可能会对公司业绩造成不利影响。
采取措施：公司积极组织生产，加强品质和纳期管理，利用“云检验”、“云
交付”、“云签约”、“云发布”等信息化工作方式，保障订单执行与交付。另外，
公司进一步强化风险意识，加强合同管理，增强履约能力，以防范全球性新冠肺炎疫
情这一不可抗力因素给公司带来的潜在影响。报告期内，新冠肺炎疫情对公司经营业
绩的影响可控。
★2021年一季
●董事会报告对整体经营情况的讨论与分析:
一、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司营业收入101,803,762.29元，较上年同期增长53.15%，归
属于上市公司股东的净利润2,309,218.06元，较上年同期增长465.52%。
重大已签订单及进展情况报告期内公司前5大供应商的变化情况及影响
年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司围绕发展战略和年度经营计划，积极推进各项工作的贯彻
。报告期内，公司年度经营计划未发生重大调整。对公司未来经营产生不利影响的重
要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施。
=========================================================================
免责条款
1、本公司力求但不保证数据的完全准确，所提供的信息请以中国证监会指定上市公
司信息披露媒体为准，维赛特财经不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承
担任何责任。
2、在作者所知情的范围内，本机构、本人以及财产上的利害关系人与所评价或推荐
的股票没有利害关系,本机构、本人分析仅供参考,不作为投资决策的依据，维赛
特财经不对因据此操作产生的盈亏承担任何责任。
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★2021年中期
●董事会报告对整体经营情况的讨论与分析:
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主营业务
本公司主要从事公务执法船艇、旅游休闲船艇和特种作业船艇的设计、研
发、生产和销售，为客户提供从应用设计、产品制造到维修保养等全方位的个性化服
务解决方案，是国内优秀的铝合金、金属及多材质复合船艇供应商。
（二）公司主要产品
公司主要产品按照用途可分为公务执法船艇、旅游休闲船艇和特种作业船
艇产品，按材质可分为非金属材料船艇、金属及多材质复合船艇。
（三）主要经营模式
1、采购模式
公司生产产品所需的主要原材料包括钢材、铝材、发动机、齿轮箱、树脂
、玻璃纤维、船电系统、通导设备、信息化产品等，其余辅助及装饰用品如家具、五
金配件等。公司产品的用料主要差别体现在船型设计、制造工艺和集成技术的差异上
。原材料及辅助材料的采购是公司产品质量控制和成本控制的关键环节。公司建立了
较为完善的供应商管理体系、原材料质量检验制度和严格的供应商资格评审制度。公
司整个采购运作模式在ISO9001质量规范的框架下进行，原材料和辅助材料均直接向
国内外供应商及其经销商采购。
公司采购方式分为专船专用材料采购和常备材料采购。专船专用材料包括
发动机、通导设备等，由公司技术部门根据销售订单来制定专船专用材料采购清单。
常备材料包括树脂、玻璃纤维、钢材、铝材等。公司物控组和财务部门根据原材料供
应市场特点和自身实际情况确定常备材料采购安全库存表，由物控组根据安全库存制
定采购清单。
2、生产模式
发行人主要采取“订单生产”的生产模式，根据订单组织生产，同时接受
船舶检验部门对船艇设计和建造过程的检验。发行人获取订单后，由技术部门根据客
户要求进行总体方案设计，如船体设计、轮机设计、电气设计、内装设计等，并将总
体方案设计图纸报送船舶检验部门审批；审批通过后，公司还需进行施工设计，对生
产计划进行协调，并提前拟定采购计划；生产部门在建设施工过程中，需按照要求接
受船舶检验部门的检验；船艇整体完工后，还需进行一系列实验，如系泊试验、倾斜
试验、航行试验等；最后在交船前通过船舶检验部门合格检验。
3、销售模式
发行人主要通过招投标及竞争性谈判方式获取订单，采用直销模式向国内
外客户销售产品。直销模式与订单生产模式相互补充，可以减少与用户沟通的中间环
节，及时、高效地了解市场动态；同时直销模式也有利于客户资源管理、技术交流、
订单执行、货款回收等。
（四）业绩驱动因素
1、滨水旅游客运带动旅游休闲船艇的发展
滨水旅游作为一种新型旅游方式，符合消费者对环保、低碳、休闲、舒适
的追求，已经成为消费者时尚的休闲方式。此外，滨水旅游还有整合旅游资源，带动
相关产业发展，促进就业，提升城市形象等功能。近年来，我国各地方省市不断加大
滨水旅游产业的开发力度。伴随政策扶持和滨水旅游文化的进一步深入人心，海洋海
岛旅游、邮轮游艇旅游将得以进一步发展，我国旅游休闲船艇市场前景广阔。
2019年2月，中共中央、国务院印发《粤港澳大湾区发展规划纲要》。纲要
提出，推动粤港澳游艇自由行有效实施，加快完善软硬件设施，共同开发高端旅游项
目。探索在合适区域建设国际游艇旅游自由港。促进滨海旅游业高品质发展，加快“
海洋－海岛－海岸”旅游立体开发，完善滨海旅游基础设施与公共服务体系等多项内
容。为我国游艇、邮轮行业的发展提供了政策支持。
2019年8月，国务院印发《关于进一步激发文化和旅游消费潜力的意见》，
提出”支持邮轮游艇旅游“等激发文化和旅游消费潜力的政策举措。
2、水上执法装备的升级对高性能公务执法船艇存在大量的需求
党的十八大以来，习近平总书记多次在讲话中谈及海洋强国建设，重视海
洋事业发展。国家持续推进海洋强国战略拉动了中国船艇制造业的发展。公务执法船
艇在我国船艇市场占据着极为重要的地位，主要用于维护海洋主权及维护水域秩序，
其客户主要为政府与水上活动有关的部门，如海警、海事、海关、海监、港航、渔政
、公安边防、水警、水政防汛等部门。随着我国“建设海洋强国”和“交通强国“步
伐的提速，公务执法船艇和海洋特种作业船舶将迎来一个新的发展时期。
3、公司防务船艇板块业务预计迎来快速增长，成为公司重要业务组成部分
。
根据国家“军民融合”发展规划，我国大力推动船舶、海工、核工业、航
空航天、兵器电子等领域的军民融合发展。在“民参军”上，将合理界定并逐步减少
许可管理范围，鼓励社会资本参与国防科技工业改革和投资建设。公司将加强与国家
大型军贸企业的合作力度，实现在国际军贸市场占有一席之地。随着公司
在国内公务执法船艇市场领先地位的逐步确立，公司船艇产品国际声誉和影响力不断
扩大，公司通过与国家大型军贸企业强强联合进军国际防务船艇市场。公司防务船艇
业务规模将有望快速增长，成为公司业务的重要组成部分。
4、海洋产业的扶持政策出台有利于公司的业务发展和海洋先进船艇智能制
造项目的建设
2019年12月，广东省自然资源厅、广东省发展和改革委员会、广东省工业
和信息化厅发布了《加快发展海洋六大产业行动方案（2019—2021年）》。方案提出
，培育壮大海洋战略性新兴产业，加快发展海上风电、海洋工程装备等海洋六大产业
发展，推动我省海洋经济高质量发展，全面建设海洋强省。
2020年2月，交通运输部联合国家发展改革委、工业和信息化部、财政部、
商务部、海关总署和税务总局联合印发了《关于大力推进海运业高质量发展的指导意
见》，以推动海运业高质量发展，指导我国海运业更长远发展。
2020年9月，国家发展改革委、科技部、工业和信息化部、财政部等四部门
联合印发了《关于扩大战略性新兴产业投资培育壮大新增长点增长极的指导意见》，
在聚焦重点产业投资领域方面，明确要加快高端装备制造产业补短板，重点支持航空
航天装备、海洋工程装备及高技术船舶等高端装备生产，实施智能制造、智能建造试
点示范。
以上政策的实施有利于本公司公务执法船艇、旅游休闲船艇和特种作业船
艇三大板块的业务发展，有利于本公司投资项目海洋先进船艇智能制造项目的实施推
进。
5、智能制造带来新的行业发展机遇
2018年12月，工业和信息化部国防科工局印发了《推进船舶总装建造智能
化转型行动计划（2019-2021年）》，有利于推进公司智能制造升级的步伐。随着新
一代信息通信技术的快速发展，数字化、网络化、智能化日益成为未来船艇制造业发
展的主要趋势，世界主要造船国家纷纷加快智能制造步伐。船艇制造是典型的离散型
生产，由于船厂空间尺度大、船艇建造周期相对较长、工艺流程复杂、单件小批量、
中间产品种类非标件数量多、物理尺寸差异大、作业环境相对恶劣，对数字化、网络
化、智能化技术应用提出了特殊要求。
2019年5月，交通运输部等七部门联合发布《智能航运发展指导意见》，意
见提出，到2020年底，基本完成我国智能航运发展顶层设计；到2025年，基本形成智
能航运发展的基础环境，构建以高度自动化和部分智能化为特征的航运新业态；到20
35年，形成以充分智能化为特征的航运新业态，到2050年，形成高质量智能航运体系
。推进智能船舶技术应用。
2019年10月，工业和信息化部、国家发展和改革委员会等十三部门印发《
制造业设计能力提升专项行动计划（2019-2022年）》，行动计划提出，要强化装备
制造业的关键设计，重点突破智能船、邮轮等高技术船舶，深远海油气资源开发装备
等海洋工程装备，以及核心配套系统及设备的关键设计。
江龙船艇顺应船艇行业制造升级的趋势，加快新一代信息通信技术与先进
造船技术深度融合，逐步推进实现船艇设计、建造、管理与服务全生命周期的数字化
、网络化、智能化，推动船艇总装建造智能化转型，促进企业高质量发展，打造国际
竞争新优势。
6、清洁能源动力成为船艇技术发展的重要趋势
2019年7月，交通运输部印发了《关于推进长江航运高质量发展的意见》。
《意见》明确到2035年，建成长江航运高质量发展体系，长江航运发展水平进入世界
内河先进行列，在综合运输体系中的优势和作用充分发挥，为长江经济带提供坚实支
撑。《意见》提出了五个方面的二十项重点任务。其中之一是强化系统治理，促进航
运绿色发展。加强港口和船舶污染防治，推广应用新能源和清洁能源，加强资源集约
利用和生态保护，优化运输结构和组织方式。
2019年10月，中华人民共和国海事局发布《2020全球船用燃油限硫令实施
方案》从船舶使用、装载燃油和替代措施，船舶使用和装载燃油信息报送，船舶装载
不合规燃油处置，供油单位备案及监督管理5个方面对相关单位提出了要求，以保障
全球限硫令在我国有效实施，减少船舶大气污染物排放，促进绿色航运发展，服务国
家重大战略。
2019年10月，国家发展改革委发布《产业结构调整指导目录（2019年本）
》，新增纯电动和天然气船舶等为国家鼓励类产业。
2021年2月，国务院印发《关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的
指导意见》。推广绿色低碳运输工具，淘汰更新或改造老旧车船，加大推广绿色船舶
示范应用力度，推进内河船型标准化。
根据国际市场研究公司ResearchandMarkets发布的《2015—2024全球电动
船舶、小型潜艇及自动水下船舶的市场报告》预测：到2024年全球电动船舶市场的规
模将达到500亿规模，随着纯电动船艇运营方式的推广普及，电动船艇的使用范围将
进一步扩大。以纯电动船舶、甲醇动力船艇为代表的清洁能源动力船艇将迎来大发展
时期，江龙船艇作为国内率先实现电力推动船艇产业化的船艇企业之一，有望在后续
的市场开拓过程中，持续取得市场领先优势。
7、国家十四五规划和2035远景目标纲要中，将发展现代船舶以及海洋先进
装备纳入战略性新兴产业范畴
深入实施制造强国战略，推动强化国家战略科技力量，积极拓展海洋经济
发展空间；发展战略性新兴产业，加快壮大新一代信息技术、生物技术、新能源、新
材料、高端装备、新能源汽车、绿色环保以及航空航天、海洋装备等产业；推动制造
业优化升级，培育先进制造业集群，推动集成电路、航空航天、船舶与海洋工程装备
、机器人、先进轨道交通装备、先进电力装备、工程机械、高端数控机床、医药及医
疗设备等产业创新发展。
（五）公司所属行业发展情况、市场地位
1、公司所处行业
根据我国2019年执行1号修改单后的《国民经济行业分类》（GB/T4754-201
7），船舶及相关装置制造包括金属船舶制造、非金属船舶制造、娱乐船和运动船的
建造和修理、船用配套设备制造、船舶修理及拆船、航标器材及其他浮动装置的制造
。公司所处行业为“373船舶及相关装置制造”项下“3731金属船舶制造”、“3732
非金属船舶制造”和“3733娱乐船和运动船制造”。
根据《上市公司行业分类指引》（2012修订），公司所处行业属于“C37铁
路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业”。根据中国船舶工业行业协会的《中国
船舶工业年鉴（2020）》，船舶工业包括船舶制造业、船舶修理业、船舶配套业、海
洋工程装备制造业、船艇制造业、船舶拆解业和船用钢材制造业。公司所处行业属于
船艇制造业。
2、行业发展情况
船艇制造业作为船舶工业的重要细分行业，既是技术引领型产业，又属于
资金密集型工业。船艇制造业主要面向江、海、湖泊、岛际之间的客运交通、旅游观
光、休闲娱乐及公务执法等，如各类客运船、旅游观光艇、私人游艇、钓鱼艇、公务
执法船、工作船等。
2021年上半年，国际航运市场回暖，集装箱海运需求旺盛，全球新造船市
场活跃，我国造船三大指标实现较大增长，国际市场份额保持领先。船舶行业收入和
出口同比增长，但受钢铁等原材料价格大幅上涨影响，企业盈利能力削弱，特别是造
船企业利润大幅下降，船舶工业平稳健康发展仍面临严峻挑战。根据中国船舶工业协
会统计，2021年1-6月，全国造船完工量2092.2万载重吨，同比增长19.0%；新承接船
舶订单量3824.4万载重吨，同比增长206.8%。截至6月底，手持船舶订单量8660.0万
载重吨，比2020年底手持订单量增长21.8%。
3、公司所处行业地位
公司是国内知名的铝合金、金属及多材质复合高性能船艇设计生产企业。
高性能船艇主要是指具有优良的高速性能和耐波性能，经济性、安全性好，载运能力
大，环境舒适、形态美观的船艇。目前，公司已是国家高新技术企业、国家绿色工厂
示范企业、国家知识产权优势企业、国家博士后科研工作站，还获得广东省级企业技
术中心、广东省工程技术研究中心、广东省工业设计中心资质。公司已在行业内树立
起了良好的市场口碑，客户认知度高，市场地位突出。
二、核心竞争力分析
（1）持续的技术创新能力
基于客户潜在需求、以市场为导向的产品研发和技术突破，使公司在十多年的
不断发展中，逐步建立了较为完善的研发机构和持续创新的机制，具备了较强的技术
创新能力。公司一直致力于将最新技术成果与船艇设计相结合，实现公司船艇性能的
不断提升，在资源节约、环境保护等方面的表现更为优异。
（2）优秀的船艇研发设计能力
船艇设计是船艇建造过程中最重要的环节，决定了船艇最终的技术性能和经济
性能。发行人设立了专业的研发设计团队，配备有先进的研发设备，使公司产品的设
计研发全部实现数字化，积累了丰富的船型设计数据库资源。目前，公司能够独立完
成从产品的初步设计、详细设计、生产设计到完工设计等完整的设计流程工作，是国
内同类船企中少数几家具备完整设计能力的船艇制造企业之一，在行业内具备显著的
竞争优势。
（3）良好的市场口碑
公司坚持“成就客户、铸就品牌”的经营理念，以优良的品质作为品牌的坚固
基石。公司获得
GB/T19001-2016/ISO9001:2015、GB/T24001-2016/ISO14001:2015、GB/T45001-
2020/ISO45001:2018管理体系认证，严格执行国家检验标准，同时还引进了国外优秀
船舶企业的检验标准及领先的工艺技术，充分满足客户的高标准严需求。公司坚持引
入先进的理念和创新技术并举的方针，坚持产品的安全性，同时突出产品的舒适性、
美观性、加强人性化设计理念，建立
了良好的市场口碑。
（4）齐全的产品结构
公司产品类型丰富，从用途上涵盖了各类型的公务执法船艇、旅游休闲船艇和
特种作业船艇，如巡逻艇、执法艇、渔政船、缉私艇、客运船、岛际交通船、观光游
览船、豪华游艇、海钓船、消防船、科考船、风电运维船、引航船等。此外，公司还
通过船艇材料的技术创新，使产品类型进一步丰富，如碳纤维船艇、钢-玻璃钢复合
船艇、铝合金-玻璃钢复合船艇、钢-铝合金复合船艇等。目前，公司可同时生产全钢
质船艇、全铝合金船艇以及多材质复合船艇，满足多种类型旅游休闲船艇、公务执法
船艇和特种作业船艇的市场需求。齐全的产品结构提高了公司抗风险的能力，同时也
有助于公司市场空间的进一步拓展。
（5）先进的绿色制造理念
公司坚持以科技创新和技术进步为支撑，顺应船艇产业升级，全面推行绿色制
造，将绿色理念贯穿船艇制造全产业链和产品全生命周期，以推动产品设计生态化、
生产过程清洁化、能源利用高效化，通过将风光互补发电、柴电电力推进、纯电电力
推进、甲醇燃料动力等清洁能源动力技术应用到船艇的设计建造中，使公司船艇低碳
排放、资源利用率高、污染物排放量少，在环保节能方面的表现更为优异。根据2017
年9月1日“工业和信息化部办公厅关于公布2017年第一批绿色制造示范名单的通知”
，江龙船艇通过了“绿色工厂”认证。
（6）专业的管理与技术人才储备
公司创业和管理团队在船艇行业从业多年，有着丰富的实践经验和企业管理经
验，对船艇行业也有着较为深刻的认识。目前，公司已按照现代先进船艇企业的标准
要求，在技术创新、精益生产、提质增效、人才管理等方面建立了一套适合企业自身
发展要求的科学管理制度。
三、公司面临的风险和应对措施
1、政策环境变动的风险
船艇制造业是船舶工业的重要细分行业，也是国民经济的基础性行业之一，其
发展与国民经济的景气程度有较强的相关性，也受国家及地方政府产业政策影响较大
。如未来国家及地方政府产业政策出现对公司业务发展重大不利变化，则将给公司带
来较大不利影响。
采取措施：公司凭借多年深耕公务执法船艇、旅游休闲船艇和特种作业船艇等
细分市场的品牌效应和技术优势，大力开发“一带一路”国家等海外市场，努力平抑
单一市场波动和产品单一的风险。
2、市场竞争加剧的风险
目前，越来越多的传统玻璃钢船艇企业开始逐步进入金属及多材质复合船艇市
场；同时，部分大型金属船舶建造企业也会凭借其雄厚的资金实力，越来越多的参与
到船艇市场的竞争中来。公司面临市场竞争加剧风险。采取措施：公司坚持以科技创
新和技术进步为支撑，推进船艇产品升级，全面推行绿色制造，将绿色理念贯穿船艇
制造全产业链和产品全生命周期，以促进产品设计生态化、生产过程清洁化、能源利
用高效化，实现“材料新型节能、动力绿色环保、布局科技高端”。通过技术创新打
造行业竞争壁垒，减少同质化竞争风险。
3、产品质量风险
船艇是关系到人员生命财产安全和舒适度的重要装备。公司客户特别是政府采
购系统的用户，对船艇产品的安全性能、社会影响方面特别敏感。因此，如果公司产
品质量出现重大缺陷，将会严重影响到公司的社会形象和多年积攒起来的市场口碑。
采取措施：公司坚持“成就客户、铸就品牌”的经营理念，以优良的品质作为
品牌的坚固基石。公司已获得GB/T19001-2016/ISO9001:2015、GB/T24001-2016/ISO1
4001:2015、GB/T45001-2020/ISO45001:2018管理体系认证，严格执行国家检验标准
，同时还引进了国外优秀船舶企业的检验标准及领先的工艺技术，充分满足客户的高
标准严需求。近年来，公司产品成功打入欧美铝合金船艇市场，公司产品的建造质量
获得国外客户的高度认可。公司针对不同的客户群体需求，按照不同的船级社检验标
准建造船艇，通过中国CCS船级社、英国LR船级社、法国BV船级社、意大利RINA船级
社等多家船级社的工厂认可，且上述各船级社均派有验船师长期驻厂。公司坚持引入
先进的理念和创新技术并举的方针，坚持产品的安全性，同时突出产品的舒适性、美
观性、加强人性化设计理念，让客户满意，成就客户、铸就品牌。迄今为止，公司未
发生因产品质量事故或产品质量问题造成的重大纠纷。
4、研发设计及技术滞后的风险
船艇设计是船舶建造过程中最重要的环节，其决定了船艇最终的技术性能和经
济性能；而持续的技术创新也是公司保持核心竞争力的关键所在，关系着公司在激烈
竞争中的市场地位。如果公司的船艇设计能力薄弱且无法持续创新，则无法适应市场
和客户的需求，缺乏竞争优势。
采取措施：公司历来注重研发设计能力以及工艺技术水平的提高，凭借持续的
技术创新能力，公司获得国家知识产权优势企业、国家博士后科研工作站、广东省工
程技术研究中心、广东省省级企业技术中心、广东省省级工业设计中心等荣誉与资质
。同时公司不断培养出具有创新意识的研发设计队伍，并通过有效的激励机制调动其
积极性，增强了公司的核心竞争力，保证公司的健康可持续发展。
5、人力成本上涨的风险
船艇属于大型定制化产品，其设计建造是一项较为繁杂的系统性工程，对生产
管理人员的依赖性也较强。随着国内物价水平的持续上涨，公司员工的薪酬水平呈不
断上升趋势。未来，公司如果不能有效化解人力成本上涨的压力，则将面临盈利能力
下降的风险。
采取措施：公司以国际先进企业的工艺设备和技术水平为标杆。通过项目合作
和智能装备的对接，引入了很多智能化、订制化的产品，提高了公司的工艺装备水平
，减少了人工成本的投入。随着智能设备的逐步投入，公司产品的制造工艺将逐步实
现升级，对人工的依赖将逐步减少。
6、外汇波动风险
随着公司国际业务的不断扩张，在日常经营过程中会涉及外币业务，公司收汇
额占营业收入的占比较高，汇率波动会对公司经营业绩造成影响。
采取措施：为有效规避外汇市场的风险，防范汇率波动对公司业绩造成不良影
响，公司拟使用与国际业务收入规模相匹配的资金开展外汇套期保值业务。公司制定
了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务的操作原则、审批权限、内
部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出了
明确规定，能够有效控制汇率波动对公司业绩的影响。
7、新冠肺炎疫情风险
新冠肺炎疫情仍在全球多个国家和地区蔓延，境外疫情持续蔓延对公司境外客
户订单的执行产生一定程度的影响。（1）部分国家属于疫情严重地区，导致部分订
单无法按合同顺利履行；（2）受疫情影响，部分境外客户驻厂代表不能如期进驻公
司开展监理工作导致部分产品的节点验收确认工作滞后，影响船艇的建造进度和交付
；（3）部分船艇配套产品来自国际采购，疫情影响了国际供应链的正常供货，影响
订单的执行周期。若全球性新冠肺炎疫情的影响不能受到有效地控制，将会影响公司
境外市场业务拓展和境外订单执行，可能会对公司业绩造成不利影响。
采取措施：公司积极组织生产，加强品质和纳期管理，利用“云检验”、“云
交付”、“云签约”、“云发布”等信息化工作方式，保障订单执行与交付。另外，
公司进一步强化风险意识，加强合同管理，增强履约能力，以防范全球性新冠肺炎疫
情这一不可抗力因素给公司带来的潜在影响。报告期内，新冠肺炎疫情对公司经营业
绩的影响可控。
★2021年一季
●董事会报告对整体经营情况的讨论与分析:
一、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司营业收入101,803,762.29元，较上年同期增长53.15%，归
属于上市公司股东的净利润2,309,218.06元，较上年同期增长465.52%。
重大已签订单及进展情况报告期内公司前5大供应商的变化情况及影响
年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司围绕发展战略和年度经营计划，积极推进各项工作的贯彻
。报告期内，公司年度经营计划未发生重大调整。对公司未来经营产生不利影响的重
要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施。
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