财务分析报告
≈≈科思科技688788≈≈(更新:22.02.27)
◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ 2.2574│ 2.7212│ 2.4183│ 0.4125│
│基本每股收益 │ --│ 2.6170│ 2.3681│ 0.3876│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ --│ 2.7212│ 2.4183│ 0.4125│
│每股净资产(元) │ 39.0300│ 39.4900│ 39.2784│ 38.0726│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ -0.5908│ 0.8033│ -0.7058│
│每股现金流量(元) │ --│ -1.5914│ -0.0572│ -0.7494│
│每股资本公积金(元) │ --│ 28.9844│ 29.0758│ 29.0758│
│每股盈余公积金(元) │ --│ 0.5000│ 0.5000│ 0.5000│
│每股未分配利润(元) │ --│ 9.0055│ 8.7027│ 7.4968│
│净资产收益率(%) │ --│ 6.8908│ 6.1568│ 1.0834│
│加权净资产收益率(%) │ 5.8200│ 6.9700│ 6.2200│ 1.0900│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 6.6269│ 6.0291│ 1.0181│
│加权净资产收益率 │ --│ --│ 6.0900│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 305539.35│ 310832.73│ 313090.07│ 306837.75│
│归属母公司股东权益 │ 294781.15│ 298284.54│ 296686.62│ 287578.40│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 60854.87│ 56819.07│ 45294.09│ 11173.92│
│营业成本(万元) │ --│ 17558.48│ 13458.43│ 3540.16│
│投资收益(万元) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万元) │ --│ 20359.77│ 18155.85│ 3074.07│
│营业利润(万元) │ 18566.16│ 22729.33│ 20715.19│ 3742.51│
│利润总额(万元) │ 18537.25│ 22700.40│ 20696.57│ 3736.52│
│归属母公司净利润(万元)│ 17050.82│ 20554.21│ 18266.54│ 3115.59│
│经营现金流量净额(万元)│ --│ -4462.67│ 6067.97│ -5331.57│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2020-12-31│2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ 2.9610│ 0.8028│ 1.8134│ -0.4000│
│基本每股收益 │ 2.7863│ 0.6262│ 1.6779│ --│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ 2.9610│ 0.8028│ 1.8134│ -0.4000│
│每股净资产(元) │ 37.6600│ 14.1645│ 15.1752│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7321│ 1.8611│ 2.6635│ 1.9668│
│每股现金流量(元) │ 24.4468│ 0.3954│ 1.4242│ 2.9473│
│每股资本公积金(元) │ 29.0758│ 5.3747│ 5.3747│ --│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5000│ 0.5000│ 0.5000│ --│
│每股未分配利润(元) │ 7.0844│ 7.2898│ 8.3004│ --│
│净资产收益率(%) │ 6.2244│ 5.6674│ 11.9501│ -3.0771│
│加权净资产收益率(%) │ 15.2100│ 5.8300│ 12.7100│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.8572│ 4.4210│ 11.0569│ -3.9771│
│加权净资产收益率 │ 14.3200│ --│ 11.7600│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 311632.40│ 106141.40│ 112546.39│ 115682.26│
│归属母公司股东权益 │ 284462.81│ 80242.77│ 85968.33│ 73435.36│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 65492.76│ 34236.77│ 29498.86│ 277.59│
│营业成本(万元) │ 20252.52│ 10231.59│ 8537.76│ 74.55│
│投资收益(万元) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万元) │ 17570.73│ 4443.74│ 10198.93│ -2310.19│
│营业利润(万元) │ 18745.07│ 5318.69│ 11070.01│ -2601.61│
│利润总额(万元) │ 19247.06│ 5825.60│ 11580.80│ -2055.02│
│归属母公司净利润(万元)│ 17706.08│ 4547.71│ 10273.26│ -2259.71│
│经营现金流量净额(万元)│ 5529.80│ 10543.06│ 15088.70│ 11141.90│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 2.2574│ 2.9610│ 3.9070│ 3.6848│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 2.7863│ 3.8663│ 3.7482│
│每股净资产(元) │ 39.0300│ 37.6600│ 13.3600│ 6.6200│
│每股资本公积金(元) │ --│ 29.0758│ 5.3747│ --│
│每股未分配利润(元) │ --│ 7.0844│ 6.4870│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 0.7321│ -4.3372│ -1.0894│
│每股现金流量(元) │ --│ 24.4468│ -0.7480│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率 │ --│ 0.7715│ 1.3022│ --│
│应收账款周转率 │ --│ 0.8103│ 1.0750│ --│
│总资产周转率 │ --│ 0.3057│ 0.7468│ --│
│营业收入增长率(%) │ -7.0815│ -2.8842│ 22.3071│ --│
│营业利润增长率(%) │ -0.9544│ -23.3382│ 5.6080│ --│
│利润总额增长率(%) │ -3.6879│ -21.2586│ 5.5938│ --│
│归属母公司净利润增长率│ -3.7008│ -18.7674│ 8.1152│ --│
│(%) │ │ │ │ │
│总资产增长率(%) │ -1.9552│ 166.7212│ 83.1240│ --│
│净资产增长率(%) │ 3.6273│ 275.8010│ 108.3262│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%) │ --│ 35.8326│ 40.0844│ 27.5111│
│总资产收益率(%) │ --│ 9.7655│ 8.5312│ 1.4551│
│净资产收益率(%) │ --│ 6.8908│ 6.1568│ 1.0834│
│营业利润率(%) │ 30.5089│ 40.0030│ 45.7349│ 33.4933│
│销售毛利率(%) │ --│ 69.0976│ 71.0573│ 68.3176│
│销售净利率(%) │ --│ 35.8326│ 34.5740│ 27.5111│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率 │ --│ 0.6010│ 0.4500│ 0.1082│
│固定资产周转率 │ --│ 27.3684│ 21.4683│ 5.2511│
│流动资产周转率 │ --│ 0.1857│ 0.1475│ 0.0368│
│总资产周转率 │ --│ 0.1826│ 0.1450│ 0.0361│
│股东权益周转率 │ --│ 0.3006│ 0.2369│ 0.0619│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%) │ --│ 25.4403│ 19.7277│ 16.3760│
│速动比率(%) │ --│ 23.2037│ 17.8913│ 14.4675│
│产权比率 │ --│ 0.0438│ 0.0559│ 0.0674│
│应收账款周转率 │ --│ 0.6644│ 0.5531│ 0.1437│
│利息保障倍数 │ --│ --│ --│ --│
│资产负债率 │ --│ 0.0419│ 0.0530│ 0.0632│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%) │ --│ 65.9592│ 53.5453│ 3925.3341│
│营业利润增长率(%) │ --│ 327.3479│ 87.1290│ 243.8536│
│总资产增长率(%) │ --│ 192.8478│ 178.1876│ 165.2418│
│固定资产增长率(%) │ --│ --│ 44.1265│ --│
│股东权益增长率(%) │ --│ 271.3416│ 244.9600│ 291.4080│
│净利润增长率(%) │ --│ 358.1676│ 78.0172│ 233.0655│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%) │ 96.4789│ 95.9630│ 94.7608│ 93.7233│
│固定资产比率(%) │ --│ --│ 0.6972│ --│
│流动资产比率(%) │ --│ 98.3207│ 98.2984│ 98.2022│
│无形资产比率(%) │ --│ 0.3942│ 0.4345│ 0.4878│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 305539.35│ 310832.73│ 313090.07│ 306837.75│
│流动资产 │ --│ 305612.86│ 307762.46│ 301321.41│
│非流动资产 │ --│ 5219.88│ 5327.61│ 5516.35│
│固定资产 │ --│ 2115.25│ 2182.71│ 2218.94│
│货币资金 │ --│ 175090.90│ 186679.34│ 181450.63│
│存货 │ --│ 26867.81│ 28249.65│ 33849.79│
│应收账款 │ --│ 93271.11│ 86019.27│ 77758.16│
│其他应收款 │ --│ --│ 705.89│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ --│ 1225.45│ 1360.33│ 1496.89│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ --│ --│ 264.40│
│预收账款 │ --│ --│ --│ --│
│应付账款 │ --│ 5552.08│ 7200.31│ 10679.26│
│流动负债 │ --│ 12012.96│ 15600.52│ 18400.21│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ --│ 13030.83│ 16592.08│ 19378.81│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ --│ 218931.70│ 219621.45│ 219621.45│
│未分配利润 │ --│ 68022.70│ 65735.03│ 56626.82│
│归属于母公司所│ 294781.15│ 298284.54│ 296686.62│ 287578.40│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ --│ 297801.90│ 296497.99│ 287458.94│
│商誉 │ --│ 5.51│ 5.51│ 5.51│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 311632.40│ 106141.40│ 112546.39│ 115682.26│
│流动资产 │ 306205.17│ 101230.01│ 107919.22│ --│
│非流动资产 │ 5427.23│ 4911.40│ 4627.17│ --│
│固定资产 │ 2036.92│ 1634.68│ 1514.44│ --│
│货币资金 │ 187111.25│ 4694.83│ 10522.60│ --│
│存货 │ 31562.67│ 29475.68│ 20008.99│ --│
│应收账款 │ 77763.50│ 60765.40│ --│ --│
│其他应收款 │ 619.30│ --│ 469.11│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 1588.90│ 1705.61│ 1567.77│ --│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ 4709.86│ 8005.29│ 8695.30│ --│
│预收账款 │ --│ --│ --│ --│
│应付账款 │ 11711.89│ 13509.02│ 13973.13│ --│
│流动负债 │ 26284.66│ 25232.82│ 25772.39│ --│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ 27247.52│ 25945.20│ 26594.99│ 42239.98│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 219621.45│ 30448.13│ 30448.13│ --│
│未分配利润 │ 53511.23│ 41297.04│ 47022.60│ --│
│归属于母公司所│ 284462.81│ 80242.77│ 85968.33│ 73435.36│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 284384.88│ 80196.21│ 85951.40│ 73442.28│
│商誉 │ 5.51│ 5.51│ 5.51│ --│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ --│ 56819.07│ 45294.09│ 11173.92│
│营业收入 │ 60854.87│ 56819.07│ 45294.09│ 11173.92│
│营业总成本 │ --│ 34556.99│ 25206.57│ 9037.78│
│营业成本 │ --│ 17558.48│ 13458.43│ 3540.16│
│财务费用 │ --│ -2976.14│ -1971.32│ -1001.69│
│管理费用 │ --│ 3576.60│ 2512.42│ 1091.92│
│营业利润 │ 18566.16│ 22729.33│ 20715.19│ 3742.51│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额│ --│ -28.93│ -18.61│ -5.99│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ 18537.25│ 22700.40│ 20696.57│ 3736.52│
│所得税费用 │ --│ 2340.63│ 2540.72│ 662.45│
│归属母公司净利│ 17050.82│ 20554.21│ 18266.54│ 3115.59│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ --│ 20359.77│ 18155.85│ 3074.07│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 65492.76│ 34236.77│ 29498.86│ 277.59│
│营业收入 │ 65492.76│ 34236.77│ 29498.86│ 277.59│
│营业总成本 │ 46398.98│ 29593.40│ 19720.12│ 2993.53│
│营业成本 │ 20252.52│ 10231.59│ 8537.76│ 74.55│
│财务费用 │ 66.72│ 782.95│ 520.91│ 299.31│
│管理费用 │ 5718.13│ 4070.86│ 2772.74│ 929.74│
│营业利润 │ 18745.07│ 5318.69│ 11070.01│ -2601.61│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额│ 501.99│ 506.91│ 510.79│ --│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ 19247.06│ 5825.60│ 11580.80│ -2055.02│
│所得税费用 │ 1676.33│ 1381.87│ 1381.87│ 255.17│
│归属母公司净利│ 17706.08│ 4547.71│ 10273.26│ -2259.71│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ 17570.73│ 4443.74│ 10198.93│ -2310.19│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 39955.97│ 35897.98│ 11620.44│ 58542.85│
│经营现金流出小计│ 44418.63│ 29830.00│ 16952.01│ 53013.06│
│经营现金流量净额│ -4462.67│ 6067.97│ -5331.57│ 5529.80│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ --│ --│ --│ 0.10│
│投资现金流出小计│ 1514.94│ 457.15│ 329.05│ 2240.77│
│投资现金流量净额│ -1514.94│ -457.15│ -329.05│ -2240.67│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ --│ --│ --│ 207078.09│
│筹资现金流出小计│ 6042.74│ 6042.74│ --│ 25710.55│
│筹资现金流量净额│ -6042.74│ -6042.74│ --│ 181367.54│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ --│ --│ --│ --│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -12020.35│ -431.91│ -5660.62│ 184656.67│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 50385.68│ 40304.87│ 25467.35│ 15961.19│
│经营现金流出小计│ 39842.62│ 25216.17│ 14325.45│ 40531.77│
│经营现金流量净额│ 10543.06│ 15088.70│ 11141.90│ -24570.58│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ --│ --│ --│ 0.20│
│投资现金流出小计│ 1763.71│ 1292.26│ 376.37│ 1646.41│
│投资现金流量净额│ -1763.71│ -1292.26│ -376.37│ -1646.22│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 9740.00│ 9740.00│ 9740.00│ 33716.67│
│筹资现金流出小计│ 16279.10│ 15468.42│ 3808.97│ 11737.62│
│筹资现金流量净额│ -6539.10│ -5728.42│ 5931.03│ 21979.05│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ --│ --│ --│ --│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ 2240.25│ 8068.02│ 16696.56│ -4237.75│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
◆异动分析
┌───────────────┬──────┬──────┬─────┐
│财务指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2020-12-31 │变动幅度% │
├───────────────┼──────┼──────┼─────┤
│货币资金 │ --│ 187111.25│ --│
│短期借款 │ --│ 4709.86│ --│
│应收账款 │ --│ 77763.50│ --│
│应付账款 │ --│ 11711.89│ --│
│存货的减少 │ --│ -10973.03│ --│
│流动负债合计 │ --│ 26284.66│ --│
│负债合计 │ --│ 27247.52│ --│
│营业利润 │ 18566.16│ 18745.07│ -0.95│
│利润总额 │ 18537.25│ 19247.06│ -3.69│
│归属于母公司所有者的净利润 │ 17050.82│ 17706.08│ -3.70│
│未分配利润 │ --│ 53511.23│ --│
│营业外收支净额 │ --│ 501.99│ --│
│购买商品、接受劳务支付的现金 │ --│ 25492.62│ --│
│经营活动产生的现金流入小计 │ --│ 58542.85│ --│
│经营活动产生的现金流出小计 │ --│ 53013.06│ --│
│经营活动产生的现金流量净额 │ --│ 5529.80│ --│
│投资活动产生的现金流入小计 │ --│ 0.10│ --│
│投资活动产生的现金流出小计 │ --│ 2240.77│ --│
│投资活动产生的现金流量净额 │ --│ -2240.67│ --│
│购建固定资产、无形资产、其他长│ --│ 2240.77│ --│
│期资产所支付的现金 │ │ │ │
│筹资活动产生的现金流入小计 │ --│ 207078.09│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计 │ --│ 25710.55│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额 │ --│ 181367.54│ --│
│分配股利利润或偿付利息所支付的│ --│ 739.62│ --│
│现金 │ │ │ │
│现金及现金等价物净增加额 │ --│ 184656.67│ --│
│经营性应收项目的减少 │ --│ -2966.40│ --│
│经营性应付项目的增加 │ --│ -2966.40│ --│
└───────────────┴──────┴──────┴─────┘
◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2021年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第三季度│ 11524.97│ --│ 2287.67│ --│
│第二季度│ 34120.18│ --│ 15150.95│ --│
│第一季度│ 11173.92│ --│ 3115.59│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 31255.99│ 47.7243│ 13158.37│ 74.3156│
│第三季度│ 4737.91│ 7.2343│ -5725.56│ -32.3367│
│第二季度│ 29221.27│ 44.6175│ 12532.97│ 70.7834│
│第一季度│ 277.59│ 0.4238│ -2259.71│ -12.7623│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
=========================================================================
免责条款
1、本公司力求但不保证数据的完全准确，所提供的信息请以中国证监会指定上市公
司信息披露媒体为准，维赛特财经不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承
担任何责任。
2、在作者所知情的范围内，本机构、本人以及财产上的利害关系人与所评价或推荐
的股票没有利害关系,本机构、本人分析仅供参考,不作为投资决策的依据，维赛
特财经不对因据此操作产生的盈亏承担任何责任。
=========================================================================
◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ 2.2574│ 2.7212│ 2.4183│ 0.4125│
│基本每股收益 │ --│ 2.6170│ 2.3681│ 0.3876│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ --│ 2.7212│ 2.4183│ 0.4125│
│每股净资产(元) │ 39.0300│ 39.4900│ 39.2784│ 38.0726│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ -0.5908│ 0.8033│ -0.7058│
│每股现金流量(元) │ --│ -1.5914│ -0.0572│ -0.7494│
│每股资本公积金(元) │ --│ 28.9844│ 29.0758│ 29.0758│
│每股盈余公积金(元) │ --│ 0.5000│ 0.5000│ 0.5000│
│每股未分配利润(元) │ --│ 9.0055│ 8.7027│ 7.4968│
│净资产收益率(%) │ --│ 6.8908│ 6.1568│ 1.0834│
│加权净资产收益率(%) │ 5.8200│ 6.9700│ 6.2200│ 1.0900│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 6.6269│ 6.0291│ 1.0181│
│加权净资产收益率 │ --│ --│ 6.0900│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 305539.35│ 310832.73│ 313090.07│ 306837.75│
│归属母公司股东权益 │ 294781.15│ 298284.54│ 296686.62│ 287578.40│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 60854.87│ 56819.07│ 45294.09│ 11173.92│
│营业成本(万元) │ --│ 17558.48│ 13458.43│ 3540.16│
│投资收益(万元) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万元) │ --│ 20359.77│ 18155.85│ 3074.07│
│营业利润(万元) │ 18566.16│ 22729.33│ 20715.19│ 3742.51│
│利润总额(万元) │ 18537.25│ 22700.40│ 20696.57│ 3736.52│
│归属母公司净利润(万元)│ 17050.82│ 20554.21│ 18266.54│ 3115.59│
│经营现金流量净额(万元)│ --│ -4462.67│ 6067.97│ -5331.57│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2020-12-31│2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ 2.9610│ 0.8028│ 1.8134│ -0.4000│
│基本每股收益 │ 2.7863│ 0.6262│ 1.6779│ --│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ 2.9610│ 0.8028│ 1.8134│ -0.4000│
│每股净资产(元) │ 37.6600│ 14.1645│ 15.1752│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7321│ 1.8611│ 2.6635│ 1.9668│
│每股现金流量(元) │ 24.4468│ 0.3954│ 1.4242│ 2.9473│
│每股资本公积金(元) │ 29.0758│ 5.3747│ 5.3747│ --│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5000│ 0.5000│ 0.5000│ --│
│每股未分配利润(元) │ 7.0844│ 7.2898│ 8.3004│ --│
│净资产收益率(%) │ 6.2244│ 5.6674│ 11.9501│ -3.0771│
│加权净资产收益率(%) │ 15.2100│ 5.8300│ 12.7100│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.8572│ 4.4210│ 11.0569│ -3.9771│
│加权净资产收益率 │ 14.3200│ --│ 11.7600│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 311632.40│ 106141.40│ 112546.39│ 115682.26│
│归属母公司股东权益 │ 284462.81│ 80242.77│ 85968.33│ 73435.36│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 65492.76│ 34236.77│ 29498.86│ 277.59│
│营业成本(万元) │ 20252.52│ 10231.59│ 8537.76│ 74.55│
│投资收益(万元) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万元) │ 17570.73│ 4443.74│ 10198.93│ -2310.19│
│营业利润(万元) │ 18745.07│ 5318.69│ 11070.01│ -2601.61│
│利润总额(万元) │ 19247.06│ 5825.60│ 11580.80│ -2055.02│
│归属母公司净利润(万元)│ 17706.08│ 4547.71│ 10273.26│ -2259.71│
│经营现金流量净额(万元)│ 5529.80│ 10543.06│ 15088.70│ 11141.90│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 2.2574│ 2.9610│ 3.9070│ 3.6848│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 2.7863│ 3.8663│ 3.7482│
│每股净资产(元) │ 39.0300│ 37.6600│ 13.3600│ 6.6200│
│每股资本公积金(元) │ --│ 29.0758│ 5.3747│ --│
│每股未分配利润(元) │ --│ 7.0844│ 6.4870│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 0.7321│ -4.3372│ -1.0894│
│每股现金流量(元) │ --│ 24.4468│ -0.7480│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率 │ --│ 0.7715│ 1.3022│ --│
│应收账款周转率 │ --│ 0.8103│ 1.0750│ --│
│总资产周转率 │ --│ 0.3057│ 0.7468│ --│
│营业收入增长率(%) │ -7.0815│ -2.8842│ 22.3071│ --│
│营业利润增长率(%) │ -0.9544│ -23.3382│ 5.6080│ --│
│利润总额增长率(%) │ -3.6879│ -21.2586│ 5.5938│ --│
│归属母公司净利润增长率│ -3.7008│ -18.7674│ 8.1152│ --│
│(%) │ │ │ │ │
│总资产增长率(%) │ -1.9552│ 166.7212│ 83.1240│ --│
│净资产增长率(%) │ 3.6273│ 275.8010│ 108.3262│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%) │ --│ 35.8326│ 40.0844│ 27.5111│
│总资产收益率(%) │ --│ 9.7655│ 8.5312│ 1.4551│
│净资产收益率(%) │ --│ 6.8908│ 6.1568│ 1.0834│
│营业利润率(%) │ 30.5089│ 40.0030│ 45.7349│ 33.4933│
│销售毛利率(%) │ --│ 69.0976│ 71.0573│ 68.3176│
│销售净利率(%) │ --│ 35.8326│ 34.5740│ 27.5111│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率 │ --│ 0.6010│ 0.4500│ 0.1082│
│固定资产周转率 │ --│ 27.3684│ 21.4683│ 5.2511│
│流动资产周转率 │ --│ 0.1857│ 0.1475│ 0.0368│
│总资产周转率 │ --│ 0.1826│ 0.1450│ 0.0361│
│股东权益周转率 │ --│ 0.3006│ 0.2369│ 0.0619│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%) │ --│ 25.4403│ 19.7277│ 16.3760│
│速动比率(%) │ --│ 23.2037│ 17.8913│ 14.4675│
│产权比率 │ --│ 0.0438│ 0.0559│ 0.0674│
│应收账款周转率 │ --│ 0.6644│ 0.5531│ 0.1437│
│利息保障倍数 │ --│ --│ --│ --│
│资产负债率 │ --│ 0.0419│ 0.0530│ 0.0632│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%) │ --│ 65.9592│ 53.5453│ 3925.3341│
│营业利润增长率(%) │ --│ 327.3479│ 87.1290│ 243.8536│
│总资产增长率(%) │ --│ 192.8478│ 178.1876│ 165.2418│
│固定资产增长率(%) │ --│ --│ 44.1265│ --│
│股东权益增长率(%) │ --│ 271.3416│ 244.9600│ 291.4080│
│净利润增长率(%) │ --│ 358.1676│ 78.0172│ 233.0655│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%) │ 96.4789│ 95.9630│ 94.7608│ 93.7233│
│固定资产比率(%) │ --│ --│ 0.6972│ --│
│流动资产比率(%) │ --│ 98.3207│ 98.2984│ 98.2022│
│无形资产比率(%) │ --│ 0.3942│ 0.4345│ 0.4878│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 305539.35│ 310832.73│ 313090.07│ 306837.75│
│流动资产 │ --│ 305612.86│ 307762.46│ 301321.41│
│非流动资产 │ --│ 5219.88│ 5327.61│ 5516.35│
│固定资产 │ --│ 2115.25│ 2182.71│ 2218.94│
│货币资金 │ --│ 175090.90│ 186679.34│ 181450.63│
│存货 │ --│ 26867.81│ 28249.65│ 33849.79│
│应收账款 │ --│ 93271.11│ 86019.27│ 77758.16│
│其他应收款 │ --│ --│ 705.89│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ --│ 1225.45│ 1360.33│ 1496.89│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ --│ --│ 264.40│
│预收账款 │ --│ --│ --│ --│
│应付账款 │ --│ 5552.08│ 7200.31│ 10679.26│
│流动负债 │ --│ 12012.96│ 15600.52│ 18400.21│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ --│ 13030.83│ 16592.08│ 19378.81│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ --│ 218931.70│ 219621.45│ 219621.45│
│未分配利润 │ --│ 68022.70│ 65735.03│ 56626.82│
│归属于母公司所│ 294781.15│ 298284.54│ 296686.62│ 287578.40│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ --│ 297801.90│ 296497.99│ 287458.94│
│商誉 │ --│ 5.51│ 5.51│ 5.51│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 311632.40│ 106141.40│ 112546.39│ 115682.26│
│流动资产 │ 306205.17│ 101230.01│ 107919.22│ --│
│非流动资产 │ 5427.23│ 4911.40│ 4627.17│ --│
│固定资产 │ 2036.92│ 1634.68│ 1514.44│ --│
│货币资金 │ 187111.25│ 4694.83│ 10522.60│ --│
│存货 │ 31562.67│ 29475.68│ 20008.99│ --│
│应收账款 │ 77763.50│ 60765.40│ --│ --│
│其他应收款 │ 619.30│ --│ 469.11│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 1588.90│ 1705.61│ 1567.77│ --│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ 4709.86│ 8005.29│ 8695.30│ --│
│预收账款 │ --│ --│ --│ --│
│应付账款 │ 11711.89│ 13509.02│ 13973.13│ --│
│流动负债 │ 26284.66│ 25232.82│ 25772.39│ --│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ 27247.52│ 25945.20│ 26594.99│ 42239.98│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 219621.45│ 30448.13│ 30448.13│ --│
│未分配利润 │ 53511.23│ 41297.04│ 47022.60│ --│
│归属于母公司所│ 284462.81│ 80242.77│ 85968.33│ 73435.36│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 284384.88│ 80196.21│ 85951.40│ 73442.28│
│商誉 │ 5.51│ 5.51│ 5.51│ --│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ --│ 56819.07│ 45294.09│ 11173.92│
│营业收入 │ 60854.87│ 56819.07│ 45294.09│ 11173.92│
│营业总成本 │ --│ 34556.99│ 25206.57│ 9037.78│
│营业成本 │ --│ 17558.48│ 13458.43│ 3540.16│
│财务费用 │ --│ -2976.14│ -1971.32│ -1001.69│
│管理费用 │ --│ 3576.60│ 2512.42│ 1091.92│
│营业利润 │ 18566.16│ 22729.33│ 20715.19│ 3742.51│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额│ --│ -28.93│ -18.61│ -5.99│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ 18537.25│ 22700.40│ 20696.57│ 3736.52│
│所得税费用 │ --│ 2340.63│ 2540.72│ 662.45│
│归属母公司净利│ 17050.82│ 20554.21│ 18266.54│ 3115.59│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ --│ 20359.77│ 18155.85│ 3074.07│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 65492.76│ 34236.77│ 29498.86│ 277.59│
│营业收入 │ 65492.76│ 34236.77│ 29498.86│ 277.59│
│营业总成本 │ 46398.98│ 29593.40│ 19720.12│ 2993.53│
│营业成本 │ 20252.52│ 10231.59│ 8537.76│ 74.55│
│财务费用 │ 66.72│ 782.95│ 520.91│ 299.31│
│管理费用 │ 5718.13│ 4070.86│ 2772.74│ 929.74│
│营业利润 │ 18745.07│ 5318.69│ 11070.01│ -2601.61│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额│ 501.99│ 506.91│ 510.79│ --│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ 19247.06│ 5825.60│ 11580.80│ -2055.02│
│所得税费用 │ 1676.33│ 1381.87│ 1381.87│ 255.17│
│归属母公司净利│ 17706.08│ 4547.71│ 10273.26│ -2259.71│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ 17570.73│ 4443.74│ 10198.93│ -2310.19│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 39955.97│ 35897.98│ 11620.44│ 58542.85│
│经营现金流出小计│ 44418.63│ 29830.00│ 16952.01│ 53013.06│
│经营现金流量净额│ -4462.67│ 6067.97│ -5331.57│ 5529.80│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ --│ --│ --│ 0.10│
│投资现金流出小计│ 1514.94│ 457.15│ 329.05│ 2240.77│
│投资现金流量净额│ -1514.94│ -457.15│ -329.05│ -2240.67│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ --│ --│ --│ 207078.09│
│筹资现金流出小计│ 6042.74│ 6042.74│ --│ 25710.55│
│筹资现金流量净额│ -6042.74│ -6042.74│ --│ 181367.54│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ --│ --│ --│ --│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -12020.35│ -431.91│ -5660.62│ 184656.67│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 50385.68│ 40304.87│ 25467.35│ 15961.19│
│经营现金流出小计│ 39842.62│ 25216.17│ 14325.45│ 40531.77│
│经营现金流量净额│ 10543.06│ 15088.70│ 11141.90│ -24570.58│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ --│ --│ --│ 0.20│
│投资现金流出小计│ 1763.71│ 1292.26│ 376.37│ 1646.41│
│投资现金流量净额│ -1763.71│ -1292.26│ -376.37│ -1646.22│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 9740.00│ 9740.00│ 9740.00│ 33716.67│
│筹资现金流出小计│ 16279.10│ 15468.42│ 3808.97│ 11737.62│
│筹资现金流量净额│ -6539.10│ -5728.42│ 5931.03│ 21979.05│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ --│ --│ --│ --│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ 2240.25│ 8068.02│ 16696.56│ -4237.75│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
◆异动分析
┌───────────────┬──────┬──────┬─────┐
│财务指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2020-12-31 │变动幅度% │
├───────────────┼──────┼──────┼─────┤
│货币资金 │ --│ 187111.25│ --│
│短期借款 │ --│ 4709.86│ --│
│应收账款 │ --│ 77763.50│ --│
│应付账款 │ --│ 11711.89│ --│
│存货的减少 │ --│ -10973.03│ --│
│流动负债合计 │ --│ 26284.66│ --│
│负债合计 │ --│ 27247.52│ --│
│营业利润 │ 18566.16│ 18745.07│ -0.95│
│利润总额 │ 18537.25│ 19247.06│ -3.69│
│归属于母公司所有者的净利润 │ 17050.82│ 17706.08│ -3.70│
│未分配利润 │ --│ 53511.23│ --│
│营业外收支净额 │ --│ 501.99│ --│
│购买商品、接受劳务支付的现金 │ --│ 25492.62│ --│
│经营活动产生的现金流入小计 │ --│ 58542.85│ --│
│经营活动产生的现金流出小计 │ --│ 53013.06│ --│
│经营活动产生的现金流量净额 │ --│ 5529.80│ --│
│投资活动产生的现金流入小计 │ --│ 0.10│ --│
│投资活动产生的现金流出小计 │ --│ 2240.77│ --│
│投资活动产生的现金流量净额 │ --│ -2240.67│ --│
│购建固定资产、无形资产、其他长│ --│ 2240.77│ --│
│期资产所支付的现金 │ │ │ │
│筹资活动产生的现金流入小计 │ --│ 207078.09│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计 │ --│ 25710.55│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额 │ --│ 181367.54│ --│
│分配股利利润或偿付利息所支付的│ --│ 739.62│ --│
│现金 │ │ │ │
│现金及现金等价物净增加额 │ --│ 184656.67│ --│
│经营性应收项目的减少 │ --│ -2966.40│ --│
│经营性应付项目的增加 │ --│ -2966.40│ --│
└───────────────┴──────┴──────┴─────┘
◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2021年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第三季度│ 11524.97│ --│ 2287.67│ --│
│第二季度│ 34120.18│ --│ 15150.95│ --│
│第一季度│ 11173.92│ --│ 3115.59│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 31255.99│ 47.7243│ 13158.37│ 74.3156│
│第三季度│ 4737.91│ 7.2343│ -5725.56│ -32.3367│
│第二季度│ 29221.27│ 44.6175│ 12532.97│ 70.7834│
│第一季度│ 277.59│ 0.4238│ -2259.71│ -12.7623│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
=========================================================================
免责条款
1、本公司力求但不保证数据的完全准确，所提供的信息请以中国证监会指定上市公
司信息披露媒体为准，维赛特财经不对因该资料全部或部分内容而引致的盈亏承
担任何责任。
2、在作者所知情的范围内，本机构、本人以及财产上的利害关系人与所评价或推荐
的股票没有利害关系,本机构、本人分析仅供参考,不作为投资决策的依据，维赛
特财经不对因据此操作产生的盈亏承担任何责任。
=========================================================================