ST昌鱼 ST昌鱼 财务分析报告
≈≈*ST昌鱼600275≈≈(更新:21.11.01)
◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│2020-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ -0.0410│ -0.0187│ -0.0024│ -0.0620│
│基本每股收益 │ -0.0513│ -0.0290│ -0.0091│ -0.0618│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ -0.0410│ -0.0187│ -0.0024│ -0.0620│
│每股净资产(元) │ 0.0388│ 0.0611│ 0.0774│ 0.0798│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0251│ -0.0121│ -0.0021│ -0.0135│
│每股现金流量(元) │ -0.0194│ -0.0062│ -0.0021│ -0.0139│
│每股资本公积金(元) │ 0.2596│ 0.2596│ 0.2596│ 0.2596│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0495│ 0.0495│ 0.0495│ 0.0495│
│每股未分配利润(元) │ -1.1507│ -1.1284│ -1.1121│ -1.1097│
│净资产收益率(%) │ -105.7606│ -30.6179│ -3.1448│ -77.7473│
│加权净资产收益率(%) │ -69.1787│ -26.5530│ -3.0961│ -26.9256│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -132.2405│ -47.4870│ -11.9659│ -77.4612│
│加权净资产收益率 │ --│ -41.1824│ --│ -26.8265│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 10591.28│ 11229.76│ 11831.40│ 12511.21│
│归属母公司股东权益 │ 1973.26│ 3108.45│ 3936.40│ 4060.19│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 1507.12│ 161.98│ 58.46│ 2415.74│
│营业成本(万元) │ 1506.20│ 199.98│ 43.17│ 1994.49│
│投资收益(万元) │ -1478.47│ -634.58│ -348.07│ -1919.91│
│净利润(万元) │ -2087.11│ -951.97│ -124.03│ -3157.59│
│营业利润(万元) │ -2412.51│ -1279.22│ -471.26│ -3095.11│
│利润总额(万元) │ -2087.01│ -951.87│ -124.03│ -3157.88│
│归属母公司净利润(万元)│ -2086.93│ -951.74│ -123.79│ -3156.69│
│经营现金流量净额(万元)│ -1279.45│ -616.27│ -104.87│ -688.23│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│2019-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ -0.0425│ -0.0289│ -0.0157│ -0.0364│
│基本每股收益 │ -0.0413│ -0.0278│ -0.0146│ -0.0381│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ -0.0425│ -0.0289│ -0.0157│ -0.0364│
│每股净资产(元) │ 0.2189│ 0.2326│ 0.2457│ 0.2614│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0134│ -0.0099│ -0.0060│ -0.0247│
│每股现金流量(元) │ -0.0134│ -0.0099│ -0.0060│ -0.0310│
│每股资本公积金(元) │ 0.2596│ 0.2596│ 0.2596│ 0.2596│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0495│ 0.0495│ 0.0495│ 0.0495│
│每股未分配利润(元) │ -1.0902│ -1.0765│ -1.0634│ -1.0477│
│净资产收益率(%) │ -19.4241│ -12.4080│ -6.4025│ -13.9077│
│加权净资产收益率(%) │ -17.7046│ -11.6832│ -6.2039│ -13.0034│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -18.8605│ -11.9363│ -5.9613│ -14.5711│
│加权净资产收益率 │ --│ -11.2390│ --│ -13.6238│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 20505.37│ 20943.69│ 21397.34│ 22345.28│
│归属母公司股东权益 │ 11138.54│ 11833.77│ 12501.69│ 13302.10│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 1171.82│ 548.96│ 80.33│ 3893.31│
│营业成本(万元) │ 1210.07│ 642.96│ 94.96│ 3263.11│
│投资收益(万元) │ -941.67│ -637.19│ -414.15│ -639.02│
│净利润(万元) │ -2163.50│ -1468.30│ -800.40│ -1850.26│
│营业利润(万元) │ -2100.73│ -1412.47│ -745.25│ -1925.37│
│利润总额(万元) │ -2163.50│ -1468.30│ -800.40│ -1837.11│
│归属母公司净利润(万元)│ -2163.56│ -1468.33│ -800.42│ -1850.01│
│经营现金流量净额(万元)│ -681.79│ -505.94│ -303.60│ -1257.56│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-09-30│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│无保留带强│无保留带强│无保留带强│
│ │ │调事项段意│调事项段意│调事项段意│
│ │ │ 见│ 见│ 见│
│每股收益(元) │ -0.0410│ -0.0620│ -0.0364│ 0.0084│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0513│ -0.0618│ -0.0381│ -0.0150│
│每股净资产(元) │ 0.0388│ 0.0798│ 0.2614│ 0.2978│
│每股资本公积金(元) │ 0.2596│ 0.2596│ 0.2596│ 0.2596│
│每股未分配利润(元) │ -1.1507│ -1.1097│ -1.0477│ -1.0113│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0251│ -0.0135│ -0.0247│ -0.0520│
│每股现金流量(元) │ -0.0194│ -0.0139│ -0.0310│ -0.0376│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-09-30│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率 │ 4.0647│ 21.4391│ 19.0284│ 13.7448│
│应收账款周转率 │ 1.4705│ 3.0847│ 5.7619│ 8.0898│
│总资产周转率 │ 0.1305│ 0.1386│ 0.1683│ 0.1331│
│营业收入增长率(%) │ 28.6139│ -37.9516│ 2.7518│ 161.8889│
│营业利润增长率(%) │ -14.8419│ -60.7544│ -569.5946│ 0.7655│
│利润总额增长率(%) │ 3.5354│ -71.8939│ -514.9676│ 10.6396│
│归属母公司净利润增长率│ 3.5416│ -70.6309│ -532.1278│ 3.9026│
│(%) │ │ │ │ │
│总资产增长率(%) │ -48.3487│ -44.0096│ -6.5803│ -27.5065│
│净资产增长率(%) │ -82.2844│ -69.4771│ -12.2096│ 2.9076│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│2020-12-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%) │ -138.4831│ -587.6922│ -212.1608│ -130.7092│
│总资产收益率(%) │ -13.4234│ -5.9178│ -0.7465│ -18.1177│
│净资产收益率(%) │ -105.7606│ -30.6179│ -3.1448│ -77.7473│
│营业利润率(%) │ -160.0739│ -789.7174│ -806.1290│ -128.1228│
│销售毛利率(%) │ 0.0612│ -23.4585│ 26.1471│ 17.4378│
│销售净利率(%) │ -138.4831│ -587.6922│ -212.1608│ -130.7092│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率 │ 4.0647│ 2.4337│ 0.6870│ 21.4391│
│固定资产周转率 │ 1.4264│ 0.1522│ 0.0543│ 2.0683│
│流动资产周转率 │ 0.3226│ 0.0359│ 0.0127│ 0.4519│
│总资产周转率 │ 0.1305│ 0.0136│ 0.0048│ 0.1386│
│股东权益周转率 │ 0.2252│ 0.0213│ 0.0070│ 0.2739│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%) │ 0.5565│ 0.5500│ 0.5895│ 0.5586│
│速动比率(%) │ 0.4764│ 0.4879│ 0.5183│ 0.5015│
│产权比率 │ 4.0199│ 2.5687│ 1.9710│ 2.0477│
│应收账款周转率 │ 1.4705│ 0.2245│ 0.0868│ 3.0847│
│利息保障倍数 │ --│ --│ --│ --│
│资产负债率 │ 0.8008│ 0.7110│ 0.6558│ 0.6645│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%) │ 28.6139│ -70.4922│ -27.2255│ -37.9516│
│营业利润增长率(%) │ -14.8419│ 9.4339│ 36.7646│ -60.7544│
│总资产增长率(%) │ -48.3487│ -46.3812│ -44.7062│ -44.0096│
│固定资产增长率(%) │ --│ -13.6367│ --│ --│
│股东权益增长率(%) │ -81.2895│ -72.8940│ -67.7758│ -68.7721│
│净利润增长率(%) │ 3.5307│ 35.1649│ 84.5043│ -70.6568│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%) │ 18.6310│ 27.6805│ 33.2708│ 32.4524│
│固定资产比率(%) │ --│ 8.8998│ --│ --│
│流动资产比率(%) │ 44.4629│ 39.0068│ 38.5575│ 37.0347│
│无形资产比率(%) │ 25.8006│ 25.3151│ 24.9593│ 24.8352│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │ 2020-12-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 10591.28│ 11229.76│ 11831.40│ 12511.21│
│流动资产 │ 4709.19│ 4380.37│ 4561.90│ 4633.49│
│非流动资产 │ 5882.10│ 6849.39│ 7269.51│ 7877.72│
│固定资产 │ 984.31│ 999.43│ 1022.82│ 1128.81│
│货币资金 │ 1727.01│ 2398.00│ 2608.01│ 2712.88│
│存货 │ 678.29│ 101.53│ 62.86│ 62.82│
│应收账款 │ 1366.56│ 760.11│ 664.16│ 683.24│
│其他应收款 │ --│ 728.19│ --│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 2732.62│ 2842.83│ 2953.03│ 3107.19│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ --│ --│ --│
│预收账款 │ --│ --│ --│ --│
│应付账款 │ 1324.16│ 569.09│ 545.34│ 558.83│
│流动负债 │ 8461.44│ 7964.77│ 7738.48│ 8294.26│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ 8481.44│ 7984.77│ 7758.48│ 8314.26│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 13208.40│ 13208.40│ 13208.40│ 13208.40│
│未分配利润 │ -58552.37│ -57417.18│ -56589.23│ -56465.43│
│归属于母公司所│ 1973.26│ 3108.45│ 3936.40│ 4060.19│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 2109.85│ 3244.99│ 4072.93│ 4196.96│
│商誉 │ --│ --│ --│ --│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │ 2019-12-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 20505.37│ 20943.69│ 21397.34│ 22345.28│
│流动资产 │ 5556.27│ 5544.26│ 5672.33│ 6057.39│
│非流动资产 │ 14949.10│ 15399.43│ 15725.01│ 16287.90│
│固定资产 │ 1132.34│ 1157.24│ 1182.18│ 1207.12│
│货币资金 │ 2738.81│ 2914.67│ 3117.00│ 3420.60│
│存货 │ 65.58│ 62.40│ 90.99│ 123.24│
│应收账款 │ 1768.18│ 1247.70│ 906.58│ 883.02│
│其他应收款 │ --│ 979.53│ --│ 1145.38│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 2661.59│ 2782.53│ 2860.15│ 2983.94│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ --│ --│ --│
│预收账款 │ 16.95│ 26.03│ 26.03│ 26.03│
│应付账款 │ 1262.00│ 757.05│ 544.23│ 552.98│
│流动负债 │ 9209.10│ 8952.22│ 8737.97│ 8885.52│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ 9229.10│ 8972.22│ 8757.97│ 8905.52│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 13208.40│ 13208.40│ 13208.40│ 13208.40│
│未分配利润 │ -55472.30│ -54777.08│ -54109.16│ -53308.74│
│归属于母公司所│ 11138.54│ 11833.77│ 12501.69│ 13302.10│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 11276.27│ 11971.47│ 12639.36│ 13439.77│
│商誉 │ --│ --│ --│ --│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │ 2020-12-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 1507.12│ 161.98│ 58.46│ 2415.74│
│营业收入 │ 1507.12│ 161.98│ 58.46│ 2415.74│
│营业总成本 │ 2638.38│ 1003.85│ 389.70│ 3500.95│
│营业成本 │ 1506.20│ 199.98│ 43.17│ 1994.49│
│财务费用 │ -29.62│ -19.67│ -9.83│ -36.32│
│管理费用 │ 1139.11│ 809.85│ 350.14│ 1460.36│
│营业利润 │ -2412.51│ -1279.22│ -471.26│ -3095.11│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ -1478.47│ -634.58│ -348.07│ -1919.91│
│营业外收支净额│ 325.50│ 327.35│ 347.23│ --│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ -2087.01│ -951.87│ -124.03│ -3157.88│
│所得税费用 │ 0.10│ 0.10│ --│ -0.29│
│归属母公司净利│ -2086.93│ -951.74│ -123.79│ -3156.69│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ -2087.11│ -951.97│ -124.03│ -3157.59│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │ 2019-12-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 1171.82│ 548.96│ 80.33│ 3893.31│
│营业收入 │ 1171.82│ 548.96│ 80.33│ 3893.31│
│营业总成本 │ 2330.88│ 1324.24│ 411.42│ 5179.66│
│营业成本 │ 1210.07│ 642.96│ 94.96│ 3263.11│
│财务费用 │ -25.42│ -14.63│ -7.69│ -42.30│
│管理费用 │ 1071.81│ 656.55│ 315.15│ 1788.21│
│营业利润 │ -2100.73│ -1412.47│ -745.25│ -1925.37│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ -941.67│ -637.19│ -414.15│ -639.02│
│营业外收支净额│ --│ --│ --│ 88.25│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ -2163.50│ -1468.30│ -800.40│ -1837.11│
│所得税费用 │ --│ --│ --│ 13.15│
│归属母公司净利│ -2163.56│ -1468.33│ -800.42│ -1850.01│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ -2163.50│ -1468.30│ -800.40│ -1850.26│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 1179.26│ 256.89│ 444.33│ 2666.15│
│经营现金流出小计│ 2458.70│ 873.16│ 549.20│ 3354.37│
│经营现金流量净额│ -1279.45│ -616.27│ -104.87│ -688.23│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 301.39│ 301.39│ --│ --│
│投资现金流出小计│ 7.82│ --│ --│ 19.50│
│投资现金流量净额│ 293.58│ 301.39│ --│ -19.50│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ --│ --│ --│ --│
│筹资现金流出小计│ --│ --│ --│ --│
│筹资现金流量净额│ --│ --│ --│ --│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ --│ --│ --│ --│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -985.87│ -314.88│ -104.87│ -707.73│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 354.69│ 196.49│ 67.94│ 3858.50│
│经营现金流出小计│ 1036.48│ 702.43│ 371.54│ 5116.06│
│经营现金流量净额│ -681.79│ -505.94│ -303.60│ -1257.56│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ --│ --│ --│ --│
│投资现金流出小计│ --│ --│ --│ 321.78│
│投资现金流量净额│ --│ --│ --│ -321.78│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ --│ --│ --│ --│
│筹资现金流出小计│ --│ --│ --│ --│
│筹资现金流量净额│ --│ --│ --│ --│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ --│ --│ --│ --│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -681.79│ -505.94│ -303.60│ -1579.34│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
◆异动分析
┌────────┬─────┬─────┬─────┬────────┐
│财务指标(万元) │2021-09-30│2020-12-31│2019-12-31│2020年变动幅度% │
├────────┼─────┼─────┼─────┼────────┤
│货币资金 │ 1727.01│ 2712.88│ 3420.60│ -20.69│
│应收账款 │ 1366.56│ 683.24│ 883.02│ -22.62│
│应付账款 │ 1324.16│ 558.83│ 552.98│ 1.06│
│存货的减少 │ --│ 60.43│ 96.48│ -37.37│
│流动负债合计 │ 8461.44│ 8294.26│ 8885.52│ -6.65│
│负债合计 │ 8481.44│ 8314.26│ 8905.52│ -6.64│
│营业利润 │ -2412.51│ -3095.11│ -1925.37│ -60.75│
│利润总额 │ -2087.01│ -3157.88│ -1837.11│ -71.89│
│归属于母公司所有│ -2086.93│ -3156.69│ -1850.01│ -70.63│
│者的净利润 │ │ │ │ │
│未分配利润 │ -58552.37│ -56465.43│ -53308.74│ -5.92│
│营业外收支净额 │ 325.50│ --│ 88.25│ --│
│购买商品、接受劳│ 1116.96│ 2225.85│ 3310.78│ -32.77│
│务支付的现金 │ │ │ │ │
│经营活动产生的现│ 1179.26│ 2666.15│ 3858.50│ -30.90│
│金流入小计 │ │ │ │ │
│经营活动产生的现│ 2458.70│ 3354.37│ 5116.06│ -34.43│
│金流出小计 │ │ │ │ │
│经营活动产生的现│ -1279.45│ -688.23│ -1257.56│ 45.27│
│金流量净额 │ │ │ │ │
│投资活动产生的现│ 7.82│ 19.50│ 321.78│ -93.94│
│金流出小计 │ │ │ │ │
│投资活动产生的现│ 293.58│ -19.50│ -321.78│ 93.94│
│金流量净额 │ │ │ │ │
│购建固定资产、无│ 7.82│ 19.50│ 321.78│ -93.94│
│形资产、其他长期│ │ │ │ │
│资产所支付的现金│ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -985.87│ -707.73│ -1579.34│ 55.19│
│净增加额 │ │ │ │ │
│经营性应收项目的│ --│ -578.85│ 104.29│ -655.04│
│减少 │ │ │ │ │
│经营性应付项目的│ --│ -578.85│ 104.29│ -655.04│
│增加 │ │ │ │ │
└────────┴─────┴─────┴─────┴────────┘
◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 1243.92│ 51.4922│ -993.13│ 31.4612│
│第三季度│ 622.86│ 25.7836│ -695.22│ 22.0238│
│第二季度│ 468.63│ 19.3989│ -667.92│ 21.1588│
│第一季度│ 80.33│ 3.3253│ -800.42│ 25.3561│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2019年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 1985.10│ 50.9875│ -204.58│ 11.0584│
│第三季度│ 1025.22│ 26.3329│ -669.50│ 36.1889│
│第二季度│ 706.27│ 18.1405│ -669.58│ 36.1935│
│第一季度│ 176.72│ 4.5390│ -306.35│ 16.5592│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│2020-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ -0.0410│ -0.0187│ -0.0024│ -0.0620│
│基本每股收益 │ -0.0513│ -0.0290│ -0.0091│ -0.0618│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ -0.0410│ -0.0187│ -0.0024│ -0.0620│
│每股净资产(元) │ 0.0388│ 0.0611│ 0.0774│ 0.0798│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0251│ -0.0121│ -0.0021│ -0.0135│
│每股现金流量(元) │ -0.0194│ -0.0062│ -0.0021│ -0.0139│
│每股资本公积金(元) │ 0.2596│ 0.2596│ 0.2596│ 0.2596│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0495│ 0.0495│ 0.0495│ 0.0495│
│每股未分配利润(元) │ -1.1507│ -1.1284│ -1.1121│ -1.1097│
│净资产收益率(%) │ -105.7606│ -30.6179│ -3.1448│ -77.7473│
│加权净资产收益率(%) │ -69.1787│ -26.5530│ -3.0961│ -26.9256│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -132.2405│ -47.4870│ -11.9659│ -77.4612│
│加权净资产收益率 │ --│ -41.1824│ --│ -26.8265│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 10591.28│ 11229.76│ 11831.40│ 12511.21│
│归属母公司股东权益 │ 1973.26│ 3108.45│ 3936.40│ 4060.19│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 1507.12│ 161.98│ 58.46│ 2415.74│
│营业成本(万元) │ 1506.20│ 199.98│ 43.17│ 1994.49│
│投资收益(万元) │ -1478.47│ -634.58│ -348.07│ -1919.91│
│净利润(万元) │ -2087.11│ -951.97│ -124.03│ -3157.59│
│营业利润(万元) │ -2412.51│ -1279.22│ -471.26│ -3095.11│
│利润总额(万元) │ -2087.01│ -951.87│ -124.03│ -3157.88│
│归属母公司净利润(万元)│ -2086.93│ -951.74│ -123.79│ -3156.69│
│经营现金流量净额(万元)│ -1279.45│ -616.27│ -104.87│ -688.23│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│2019-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ -0.0425│ -0.0289│ -0.0157│ -0.0364│
│基本每股收益 │ -0.0413│ -0.0278│ -0.0146│ -0.0381│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ -0.0425│ -0.0289│ -0.0157│ -0.0364│
│每股净资产(元) │ 0.2189│ 0.2326│ 0.2457│ 0.2614│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0134│ -0.0099│ -0.0060│ -0.0247│
│每股现金流量(元) │ -0.0134│ -0.0099│ -0.0060│ -0.0310│
│每股资本公积金(元) │ 0.2596│ 0.2596│ 0.2596│ 0.2596│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0495│ 0.0495│ 0.0495│ 0.0495│
│每股未分配利润(元) │ -1.0902│ -1.0765│ -1.0634│ -1.0477│
│净资产收益率(%) │ -19.4241│ -12.4080│ -6.4025│ -13.9077│
│加权净资产收益率(%) │ -17.7046│ -11.6832│ -6.2039│ -13.0034│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -18.8605│ -11.9363│ -5.9613│ -14.5711│
│加权净资产收益率 │ --│ -11.2390│ --│ -13.6238│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 20505.37│ 20943.69│ 21397.34│ 22345.28│
│归属母公司股东权益 │ 11138.54│ 11833.77│ 12501.69│ 13302.10│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 1171.82│ 548.96│ 80.33│ 3893.31│
│营业成本(万元) │ 1210.07│ 642.96│ 94.96│ 3263.11│
│投资收益(万元) │ -941.67│ -637.19│ -414.15│ -639.02│
│净利润(万元) │ -2163.50│ -1468.30│ -800.40│ -1850.26│
│营业利润(万元) │ -2100.73│ -1412.47│ -745.25│ -1925.37│
│利润总额(万元) │ -2163.50│ -1468.30│ -800.40│ -1837.11│
│归属母公司净利润(万元)│ -2163.56│ -1468.33│ -800.42│ -1850.01│
│经营现金流量净额(万元)│ -681.79│ -505.94│ -303.60│ -1257.56│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-09-30│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│无保留带强│无保留带强│无保留带强│
│ │ │调事项段意│调事项段意│调事项段意│
│ │ │ 见│ 见│ 见│
│每股收益(元) │ -0.0410│ -0.0620│ -0.0364│ 0.0084│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0513│ -0.0618│ -0.0381│ -0.0150│
│每股净资产(元) │ 0.0388│ 0.0798│ 0.2614│ 0.2978│
│每股资本公积金(元) │ 0.2596│ 0.2596│ 0.2596│ 0.2596│
│每股未分配利润(元) │ -1.1507│ -1.1097│ -1.0477│ -1.0113│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0251│ -0.0135│ -0.0247│ -0.0520│
│每股现金流量(元) │ -0.0194│ -0.0139│ -0.0310│ -0.0376│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-09-30│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率 │ 4.0647│ 21.4391│ 19.0284│ 13.7448│
│应收账款周转率 │ 1.4705│ 3.0847│ 5.7619│ 8.0898│
│总资产周转率 │ 0.1305│ 0.1386│ 0.1683│ 0.1331│
│营业收入增长率(%) │ 28.6139│ -37.9516│ 2.7518│ 161.8889│
│营业利润增长率(%) │ -14.8419│ -60.7544│ -569.5946│ 0.7655│
│利润总额增长率(%) │ 3.5354│ -71.8939│ -514.9676│ 10.6396│
│归属母公司净利润增长率│ 3.5416│ -70.6309│ -532.1278│ 3.9026│
│(%) │ │ │ │ │
│总资产增长率(%) │ -48.3487│ -44.0096│ -6.5803│ -27.5065│
│净资产增长率(%) │ -82.2844│ -69.4771│ -12.2096│ 2.9076│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│2020-12-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%) │ -138.4831│ -587.6922│ -212.1608│ -130.7092│
│总资产收益率(%) │ -13.4234│ -5.9178│ -0.7465│ -18.1177│
│净资产收益率(%) │ -105.7606│ -30.6179│ -3.1448│ -77.7473│
│营业利润率(%) │ -160.0739│ -789.7174│ -806.1290│ -128.1228│
│销售毛利率(%) │ 0.0612│ -23.4585│ 26.1471│ 17.4378│
│销售净利率(%) │ -138.4831│ -587.6922│ -212.1608│ -130.7092│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率 │ 4.0647│ 2.4337│ 0.6870│ 21.4391│
│固定资产周转率 │ 1.4264│ 0.1522│ 0.0543│ 2.0683│
│流动资产周转率 │ 0.3226│ 0.0359│ 0.0127│ 0.4519│
│总资产周转率 │ 0.1305│ 0.0136│ 0.0048│ 0.1386│
│股东权益周转率 │ 0.2252│ 0.0213│ 0.0070│ 0.2739│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%) │ 0.5565│ 0.5500│ 0.5895│ 0.5586│
│速动比率(%) │ 0.4764│ 0.4879│ 0.5183│ 0.5015│
│产权比率 │ 4.0199│ 2.5687│ 1.9710│ 2.0477│
│应收账款周转率 │ 1.4705│ 0.2245│ 0.0868│ 3.0847│
│利息保障倍数 │ --│ --│ --│ --│
│资产负债率 │ 0.8008│ 0.7110│ 0.6558│ 0.6645│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%) │ 28.6139│ -70.4922│ -27.2255│ -37.9516│
│营业利润增长率(%) │ -14.8419│ 9.4339│ 36.7646│ -60.7544│
│总资产增长率(%) │ -48.3487│ -46.3812│ -44.7062│ -44.0096│
│固定资产增长率(%) │ --│ -13.6367│ --│ --│
│股东权益增长率(%) │ -81.2895│ -72.8940│ -67.7758│ -68.7721│
│净利润增长率(%) │ 3.5307│ 35.1649│ 84.5043│ -70.6568│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%) │ 18.6310│ 27.6805│ 33.2708│ 32.4524│
│固定资产比率(%) │ --│ 8.8998│ --│ --│
│流动资产比率(%) │ 44.4629│ 39.0068│ 38.5575│ 37.0347│
│无形资产比率(%) │ 25.8006│ 25.3151│ 24.9593│ 24.8352│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │ 2020-12-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 10591.28│ 11229.76│ 11831.40│ 12511.21│
│流动资产 │ 4709.19│ 4380.37│ 4561.90│ 4633.49│
│非流动资产 │ 5882.10│ 6849.39│ 7269.51│ 7877.72│
│固定资产 │ 984.31│ 999.43│ 1022.82│ 1128.81│
│货币资金 │ 1727.01│ 2398.00│ 2608.01│ 2712.88│
│存货 │ 678.29│ 101.53│ 62.86│ 62.82│
│应收账款 │ 1366.56│ 760.11│ 664.16│ 683.24│
│其他应收款 │ --│ 728.19│ --│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 2732.62│ 2842.83│ 2953.03│ 3107.19│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ --│ --│ --│
│预收账款 │ --│ --│ --│ --│
│应付账款 │ 1324.16│ 569.09│ 545.34│ 558.83│
│流动负债 │ 8461.44│ 7964.77│ 7738.48│ 8294.26│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ 8481.44│ 7984.77│ 7758.48│ 8314.26│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 13208.40│ 13208.40│ 13208.40│ 13208.40│
│未分配利润 │ -58552.37│ -57417.18│ -56589.23│ -56465.43│
│归属于母公司所│ 1973.26│ 3108.45│ 3936.40│ 4060.19│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 2109.85│ 3244.99│ 4072.93│ 4196.96│
│商誉 │ --│ --│ --│ --│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │ 2019-12-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 20505.37│ 20943.69│ 21397.34│ 22345.28│
│流动资产 │ 5556.27│ 5544.26│ 5672.33│ 6057.39│
│非流动资产 │ 14949.10│ 15399.43│ 15725.01│ 16287.90│
│固定资产 │ 1132.34│ 1157.24│ 1182.18│ 1207.12│
│货币资金 │ 2738.81│ 2914.67│ 3117.00│ 3420.60│
│存货 │ 65.58│ 62.40│ 90.99│ 123.24│
│应收账款 │ 1768.18│ 1247.70│ 906.58│ 883.02│
│其他应收款 │ --│ 979.53│ --│ 1145.38│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 2661.59│ 2782.53│ 2860.15│ 2983.94│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ --│ --│ --│
│预收账款 │ 16.95│ 26.03│ 26.03│ 26.03│
│应付账款 │ 1262.00│ 757.05│ 544.23│ 552.98│
│流动负债 │ 9209.10│ 8952.22│ 8737.97│ 8885.52│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ 9229.10│ 8972.22│ 8757.97│ 8905.52│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 13208.40│ 13208.40│ 13208.40│ 13208.40│
│未分配利润 │ -55472.30│ -54777.08│ -54109.16│ -53308.74│
│归属于母公司所│ 11138.54│ 11833.77│ 12501.69│ 13302.10│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 11276.27│ 11971.47│ 12639.36│ 13439.77│
│商誉 │ --│ --│ --│ --│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │ 2020-12-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 1507.12│ 161.98│ 58.46│ 2415.74│
│营业收入 │ 1507.12│ 161.98│ 58.46│ 2415.74│
│营业总成本 │ 2638.38│ 1003.85│ 389.70│ 3500.95│
│营业成本 │ 1506.20│ 199.98│ 43.17│ 1994.49│
│财务费用 │ -29.62│ -19.67│ -9.83│ -36.32│
│管理费用 │ 1139.11│ 809.85│ 350.14│ 1460.36│
│营业利润 │ -2412.51│ -1279.22│ -471.26│ -3095.11│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ -1478.47│ -634.58│ -348.07│ -1919.91│
│营业外收支净额│ 325.50│ 327.35│ 347.23│ --│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ -2087.01│ -951.87│ -124.03│ -3157.88│
│所得税费用 │ 0.10│ 0.10│ --│ -0.29│
│归属母公司净利│ -2086.93│ -951.74│ -123.79│ -3156.69│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ -2087.11│ -951.97│ -124.03│ -3157.59│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │ 2019-12-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 1171.82│ 548.96│ 80.33│ 3893.31│
│营业收入 │ 1171.82│ 548.96│ 80.33│ 3893.31│
│营业总成本 │ 2330.88│ 1324.24│ 411.42│ 5179.66│
│营业成本 │ 1210.07│ 642.96│ 94.96│ 3263.11│
│财务费用 │ -25.42│ -14.63│ -7.69│ -42.30│
│管理费用 │ 1071.81│ 656.55│ 315.15│ 1788.21│
│营业利润 │ -2100.73│ -1412.47│ -745.25│ -1925.37│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ -941.67│ -637.19│ -414.15│ -639.02│
│营业外收支净额│ --│ --│ --│ 88.25│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ -2163.50│ -1468.30│ -800.40│ -1837.11│
│所得税费用 │ --│ --│ --│ 13.15│
│归属母公司净利│ -2163.56│ -1468.33│ -800.42│ -1850.01│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ -2163.50│ -1468.30│ -800.40│ -1850.26│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 1179.26│ 256.89│ 444.33│ 2666.15│
│经营现金流出小计│ 2458.70│ 873.16│ 549.20│ 3354.37│
│经营现金流量净额│ -1279.45│ -616.27│ -104.87│ -688.23│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 301.39│ 301.39│ --│ --│
│投资现金流出小计│ 7.82│ --│ --│ 19.50│
│投资现金流量净额│ 293.58│ 301.39│ --│ -19.50│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ --│ --│ --│ --│
│筹资现金流出小计│ --│ --│ --│ --│
│筹资现金流量净额│ --│ --│ --│ --│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ --│ --│ --│ --│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -985.87│ -314.88│ -104.87│ -707.73│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 354.69│ 196.49│ 67.94│ 3858.50│
│经营现金流出小计│ 1036.48│ 702.43│ 371.54│ 5116.06│
│经营现金流量净额│ -681.79│ -505.94│ -303.60│ -1257.56│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ --│ --│ --│ --│
│投资现金流出小计│ --│ --│ --│ 321.78│
│投资现金流量净额│ --│ --│ --│ -321.78│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ --│ --│ --│ --│
│筹资现金流出小计│ --│ --│ --│ --│
│筹资现金流量净额│ --│ --│ --│ --│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ --│ --│ --│ --│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -681.79│ -505.94│ -303.60│ -1579.34│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
◆异动分析
┌────────┬─────┬─────┬─────┬────────┐
│财务指标(万元) │2021-09-30│2020-12-31│2019-12-31│2020年变动幅度% │
├────────┼─────┼─────┼─────┼────────┤
│货币资金 │ 1727.01│ 2712.88│ 3420.60│ -20.69│
│应收账款 │ 1366.56│ 683.24│ 883.02│ -22.62│
│应付账款 │ 1324.16│ 558.83│ 552.98│ 1.06│
│存货的减少 │ --│ 60.43│ 96.48│ -37.37│
│流动负债合计 │ 8461.44│ 8294.26│ 8885.52│ -6.65│
│负债合计 │ 8481.44│ 8314.26│ 8905.52│ -6.64│
│营业利润 │ -2412.51│ -3095.11│ -1925.37│ -60.75│
│利润总额 │ -2087.01│ -3157.88│ -1837.11│ -71.89│
│归属于母公司所有│ -2086.93│ -3156.69│ -1850.01│ -70.63│
│者的净利润 │ │ │ │ │
│未分配利润 │ -58552.37│ -56465.43│ -53308.74│ -5.92│
│营业外收支净额 │ 325.50│ --│ 88.25│ --│
│购买商品、接受劳│ 1116.96│ 2225.85│ 3310.78│ -32.77│
│务支付的现金 │ │ │ │ │
│经营活动产生的现│ 1179.26│ 2666.15│ 3858.50│ -30.90│
│金流入小计 │ │ │ │ │
│经营活动产生的现│ 2458.70│ 3354.37│ 5116.06│ -34.43│
│金流出小计 │ │ │ │ │
│经营活动产生的现│ -1279.45│ -688.23│ -1257.56│ 45.27│
│金流量净额 │ │ │ │ │
│投资活动产生的现│ 7.82│ 19.50│ 321.78│ -93.94│
│金流出小计 │ │ │ │ │
│投资活动产生的现│ 293.58│ -19.50│ -321.78│ 93.94│
│金流量净额 │ │ │ │ │
│购建固定资产、无│ 7.82│ 19.50│ 321.78│ -93.94│
│形资产、其他长期│ │ │ │ │
│资产所支付的现金│ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -985.87│ -707.73│ -1579.34│ 55.19│
│净增加额 │ │ │ │ │
│经营性应收项目的│ --│ -578.85│ 104.29│ -655.04│
│减少 │ │ │ │ │
│经营性应付项目的│ --│ -578.85│ 104.29│ -655.04│
│增加 │ │ │ │ │
└────────┴─────┴─────┴─────┴────────┘
◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 1243.92│ 51.4922│ -993.13│ 31.4612│
│第三季度│ 622.86│ 25.7836│ -695.22│ 22.0238│
│第二季度│ 468.63│ 19.3989│ -667.92│ 21.1588│
│第一季度│ 80.33│ 3.3253│ -800.42│ 25.3561│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2019年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 1985.10│ 50.9875│ -204.58│ 11.0584│
│第三季度│ 1025.22│ 26.3329│ -669.50│ 36.1889│
│第二季度│ 706.27│ 18.1405│ -669.58│ 36.1935│
│第一季度│ 176.72│ 4.5390│ -306.35│ 16.5592│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘