经营活动现金流入小计

经营活动现金流入小计用一个家庭的经济活动作比喻，经营活动现金流入夫妻俩有自己的职业，通过上班赚取工资收入，经营活动现金流入收入减去日常的费用就成为经营活动现金流净增加额；如果没有投资，这些净增加额积累在一起就是家庭储蓄；经营活动现金流入夫妻俩要买房（投资活动，经营活动现金流入购买自住的房子也是投资活动，经营活动现金流入以区别于日常费用项目），经营活动现金流入家庭储蓄可以支付首付款，不够的部分还需要向银行申请贷款，这就是筹资活动现金流。

通过以上类比，我们可以得出下列结论：◆经营活动现金流应该为正。假如一个家庭在日常项目上都是入不敷出的，经营活动现金流入那就没有能力去买房了。同理，经营活动现金流入对公司而言，如果经营活动不能创造正向的现金流，正常情况下就不太可能有投资活动了。◆从筹资的角度来看，经营活动现金流入前面提到过“内部融资”和“外部融资”。从现金流量表的角度，我们对内部融资和外部融资进一步理解：内部融资并不是简单的留存收益，如前面分析，如果利润不能转化为现金就不可能给企业融资；经营活动现金流入内部融资在现金流量表上就是经营活动现金流；经营活动现金流入外部融资则是筹资活动现金流。经营活动与筹资活动现金流通常是资金的流入，而投资活动通常是资金的流出。