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营运资本管理包括哪几个方面?

日期:2021-04-02 12:43:34 来源:互联网

营运资本管理包括哪几个方面?第3个营运资本问题关注营运资本。营运资本(working capital)指的营运资本是公司的营运资本管理短期资产(如存货)和短期负债(如欠供应商的款项)。企业营运资本的管理是一项日常活动,是为了确保公司有足够的资源维持经营,并避免代价很大的中断。营运资本管理它涉及一系列与企业活动相关的现金收支。与营运资本相关的一些必须回答的问题如下:①我们应该持有多少现金和存货?②我们应该赊销吗?如果应该,我们要设定什么条件,以及适用于谁?③我们如何获得必需的短期融资?

我们会赊购吗,还是借入短期资金用于支付现金?如果我们借入短期资金,我们应该怎样借以及向谁借?这些营运资本管理只是企业的营运资本管理所带来的一小部分问题。

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  • 营运资本等于什么
  • 这一部分是管理人员最应该关注的。因为营运资本前两类原因与经营活动无关,而营运资本是存货加上应收账款减去应付账款,这几个项目反映公司与客户及供应商之间的关系(如前面资产负债表部分所讲)。......
  • 净营运资本和现金流量
  • 净营运资本和现金流量 投资流动资产,公司会使用一些短期净营运资本负债,净营运资本被称作净营运资本流动负债(currentliabilities)。流动负债是预期在1年以内(或是长于1年的一个营业期间内)以现金偿还的债务。......
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  • 零营运资本管理
  • 如果流动资产大于流动负债,营运资本为正值,则与此相对应的“净营运资本”要以长期负债或所有者权益的一定份额为其资金来源,零营运资本反之若营运资本为负,说明企业将流动负债投资到长期资产中,一般而言财务风险较高。......
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