综合柜员制2022年风险防控

综合柜员制风险是指实行综合柜员制的网点因劳动组合的变革导致在其业务营运过程中可能发生的各种差错、事故以及对国家资产完整性和客户正当权益的侵害。综合柜员制2022年风险防控此类风险通常是由于制度上的疏漏、越权交易等原因引起的风险，综合柜员制是源于内部程序不完善、人为失误、系统故障或是外部事件所引发的直接或间接损失的风险。

在传统双人临柜劳动组合下，每一笔业务要经过两人办理，交叉复核，钱账分管，互相制约，而在综合柜员制劳动组合下，由于柜员单独经办业务，取消了钱、账的分管和双人相互监督，从而增大了业务风险，这些风险主要来自于以下3个方面。（1）外部不法分子利用编造的存款凭证或以其他方式骗取银行钱款。（2）柜员因疏忽、业务不熟练易出现差错，综合柜员制导致多付现金情况。（3）综合柜台内部或者是内外勾结作案。学习活动2 防范风险措施（一）加强综合柜员制机构的资格认定，即高起点、高标准地建设综合柜员制加强综合柜员制机构的资格认定包括对网点的资格认定、柜员素质的认定、电子计算机应用软件系统的资格认定、硬件保障的资格认定。（二）严格实行全过程风险控制（1）分工控制。这是将业务活动划分到不同岗位，综合柜员制分别由不同的人员担任，各个岗位的职责不同，承担的任务不同，通过制度、规定、规程，共同构成一个有机整体，并约束各自的独立性，形成柜员的自我约束和内部互相牵制，在此基础上将责任与各自的利益挂钩。（2）授权控制。综合柜员制的授权控制是指柜员必须获得批准和授权，才能办理有关业务。这一综合柜员制措施把各类业务的风险在发生之前就加以控制，使柜员严格按所授予的权限处理业务。综合柜员制网点实行综合柜员或主办柜员、业务主管二级授权。（3）保障控制，综合柜员制的保障控制是采取一定的措施和方法保障会计核算的正确、及时、完整、真实。