荣华实业荣华实业财务分析报告
≈≈ST荣华600311≈≈(更新:21.11.01)
◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│2020-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ -0.1500│ -0.1040│ 0.0070│ -0.6313│
│基本每股收益 │ -0.1093│ -0.0630│ 0.0065│ -0.0532│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ -0.1500│ -0.1040│ 0.0070│ -0.6313│
│每股净资产(元) │ 0.1631│ 0.2089│ 0.3194│ 0.3127│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0359│ -0.0374│ -0.0434│ 0.1731│
│每股现金流量(元) │ -0.0469│ -0.0468│ -0.0497│ -0.0666│
│每股资本公积金(元) │ 0.3297│ 0.3297│ 0.3297│ 0.3297│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0787│ 0.0787│ 0.0787│ 0.0787│
│每股未分配利润(元) │ -1.2452│ -1.1995│ -1.0890│ -1.0957│
│净资产收益率(%) │ -91.6673│ -49.6637│ 2.1100│ -201.9114│
│加权净资产收益率(%) │ -0.6290│ -39.8000│ 2.1000│ -100.4800│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -66.7714│ -30.1174│ 1.9552│ -17.0155│
│加权净资产收益率 │ --│ -24.1000│ --│ -8.4700│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 79667.90│ 76852.30│ 77018.31│ 80111.44│
│归属母公司股东权益 │ 10858.09│ 13905.45│ 21260.00│ 20811.41│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 73793.76│ 44326.03│ 19136.59│ 54994.44│
│营业成本(万元) │ 78504.39│ 46908.95│ 18091.76│ 56138.83│
│投资收益(万元) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万元) │ -9953.32│ -6905.96│ 448.59│ -42020.61│
│营业利润(万元) │ -7163.70│ -4124.36│ 447.47│ -3343.25│
│利润总额(万元) │ -9953.32│ -6905.96│ 448.59│ -41919.96│
│归属母公司净利润(万元)│ -9953.32│ -6905.96│ 448.59│ -42020.61│
│经营现金流量净额(万元)│ -2390.51│ -2488.68│ -2887.04│ 11524.13│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│2019-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ 0.0040│ -0.0130│ -0.0160│ -0.1392│
│基本每股收益 │ 0.0037│ -0.0130│ -0.0160│ -0.1361│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ 0.0040│ -0.0130│ -0.0160│ -0.1392│
│每股净资产(元) │ 0.9478│ 0.9306│ 0.9280│ 0.9440│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0063│ -0.0374│ -0.0659│ -0.4158│
│每股现金流量(元) │ -0.0928│ -0.0847│ -0.1052│ -0.5820│
│每股资本公积金(元) │ 0.3297│ 0.3297│ 0.3297│ 0.3297│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0787│ 0.0787│ 0.0787│ 0.0787│
│每股未分配利润(元) │ -0.4606│ -0.4777│ -1.0957│ -0.4644│
│净资产收益率(%) │ 0.3993│ -1.4337│ -1.7300│ -14.7498│
│加权净资产收益率(%) │ 0.0040│ -1.4000│ -1.7160│ -13.7400│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.3690│ -1.4293│ -1.7306│ -14.4157│
│加权净资产收益率 │ --│ -1.4000│ --│ -13.4300│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 91656.71│ 96489.10│ 95790.51│ 99737.34│
│归属母公司股东权益 │ 63083.95│ 61943.95│ 61768.33│ 62832.03│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 35179.84│ 16428.65│ 3350.68│ 21514.79│
│营业成本(万元) │ 32743.30│ 16866.23│ 3842.23│ 24691.54│
│投资收益(万元) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万元) │ 251.92│ -888.08│ -1068.62│ -9267.60│
│营业利润(万元) │ 298.21│ -841.79│ -1047.15│ -8589.93│
│利润总额(万元) │ 251.92│ -888.08│ -1068.62│ -8887.07│
│归属母公司净利润(万元)│ 251.92│ -888.08│ -1068.62│ -9267.60│
│经营现金流量净额(万元)│ 416.07│ -2492.67│ -4387.45│ -27676.52│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-09-30│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│ 否定意见│无保留带强│标准无保留│
│ │ │ │调事项段意│ 意见│
│ │ │ │ 见│ │
│每股收益(元) │ -0.1500│ -0.6313│ -0.1392│ -0.1633│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.1093│ -0.0532│ -0.1361│ -0.1646│
│每股净资产(元) │ 0.1631│ 0.3127│ 0.9440│ 1.0832│
│每股资本公积金(元) │ 0.3297│ 0.3297│ 0.3297│ 0.3297│
│每股未分配利润(元) │ -1.2452│ -1.0957│ -0.4644│ -0.3252│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0359│ 0.1731│ -0.4158│ -0.0469│
│每股现金流量(元) │ -0.0469│ -0.0666│ -0.5820│ 0.7043│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-09-30│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率 │ 3.6243│ 3.3167│ 2.3255│ 1.3808│
│应收账款周转率 │ 181.8742│ 134.2784│ --│ 70.3929│
│总资产周转率 │ 0.9237│ 0.6116│ 0.2301│ 0.0898│
│营业收入增长率(%) │ 109.7615│ 155.6123│ 161.6252│ -50.5643│
│营业利润增长率(%) │-2502.2309│ 61.0795│ 13.0093│-4493.0095│
│利润总额增长率(%) │-4050.9974│ -371.6959│ 10.3425│-3099.0732│
│归属母公司净利润增长率│-4050.9974│ -353.4141│ 14.7413│-4325.3537│
│(%) │ │ │ │ │
│总资产增长率(%) │ -13.0801│ -19.6776│ 14.3346│ -9.1186│
│净资产增长率(%) │ -82.7879│ -66.8777│ -12.8539│ -13.1012│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│2020-12-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%) │ -13.4880│ -15.5799│ 2.3441│ -76.4088│
│总资产收益率(%) │ -11.6193│ -7.9680│ 0.5192│ -46.7288│
│净资产收益率(%) │ -91.6673│ -49.6637│ 2.1100│ -201.9114│
│营业利润率(%) │ -9.7077│ -9.3046│ 2.3383│ -6.0792│
│销售毛利率(%) │ -6.3835│ -5.8271│ 5.4599│ -2.0809│
│销售净利率(%) │ -13.4880│ -15.5799│ 2.3441│ -76.4088│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率 │ 3.6243│ 2.2444│ 0.8298│ 3.3167│
│固定资产周转率 │ 1.7069│ 1.0123│ 0.4320│ 1.6152│
│流动资产周转率 │ 2.3069│ 1.4497│ 0.6288│ 1.2833│
│总资产周转率 │ 0.9237│ 0.5648│ 0.2436│ 0.6116│
│股东权益周转率 │ 1.9960│ 1.1688│ 0.4610│ 1.3150│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%) │ 1.2064│ 1.4087│ 1.7644│ 1.5506│
│速动比率(%) │ 0.3537│ 0.1342│ 0.1691│ 0.3379│
│产权比率 │ 6.3372│ 4.5268│ 2.6227│ 2.8494│
│应收账款周转率 │ 181.8742│ 108.2296│ 37.0849│ --│
│利息保障倍数 │ -23.5163│ -26.1559│ 4.9907│ --│
│资产负债率 │ 0.8637│ 0.8191│ 0.7240│ 0.7402│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%) │ 109.7615│ 169.8093│ 471.1254│ 155.6123│
│营业利润增长率(%) │-2502.2309│ -389.9531│ 142.7321│ 61.0795│
│总资产增长率(%) │ -13.0801│ -20.3513│ -19.5971│ -19.6776│
│固定资产增长率(%) │ --│ -2.2274│ --│ --│
│股东权益增长率(%) │ -82.7879│ -77.5516│ -65.5811│ -66.8777│
│净利润增长率(%) │-4050.9974│ -677.6296│ 141.9784│ -353.4141│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%) │ 13.6292│ 18.0937│ 27.6038│ 25.9781│
│固定资产比率(%) │ --│ 55.5805│ --│ --│
│流动资产比率(%) │ 40.9224│ 38.7503│ 38.2891│ 39.1622│
│无形资产比率(%) │ 3.4392│ 3.6273│ 3.6815│ 3.5989│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │ 2020-12-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 79667.90│ 76852.30│ 77018.31│ 80111.44│
│流动资产 │ 32602.05│ 29780.54│ 29489.65│ 31373.41│
│非流动资产 │ 47065.85│ 47071.77│ 47528.66│ 48738.03│
│固定资产 │ 41610.46│ 42714.90│ 43743.60│ 44856.87│
│货币资金 │ 1962.48│ 1965.99│ 1787.48│ 5216.34│
│存货 │ 23043.34│ 21523.67│ 23327.16│ 20278.14│
│应收账款 │ 401.93│ 409.56│ 622.49│ 409.56│
│其他应收款 │ --│ 372.93│ --│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 2739.94│ 2787.67│ 2835.40│ 2883.13│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ --│ --│ --│
│预收账款 │ --│ --│ --│ --│
│应付账款 │ 2246.52│ 5878.20│ 3152.49│ 6498.28│
│流动负债 │ 27025.10│ 21140.35│ 16713.26│ 20233.18│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ 68809.81│ 62946.85│ 55758.31│ 59300.02│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 21943.93│ 21943.93│ 21943.93│ 21943.93│
│未分配利润 │ -82883.75│ -79836.39│ -72481.84│ -72930.43│
│归属于母公司所│ 10858.09│ 13905.45│ 21260.00│ 20811.41│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 10858.09│ 13905.45│ 21260.00│ 20811.41│
│商誉 │ --│ --│ --│ --│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │ 2019-12-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 91656.71│ 96489.10│ 95790.51│ 99737.34│
│流动资产 │ 44030.12│ 47058.35│ 31373.41│ 54335.89│
│非流动资产 │ 47626.60│ 49430.75│ 48738.03│ 45401.45│
│固定资产 │ 42612.67│ 43688.01│ 44856.87│ 23239.91│
│货币资金 │ 10964.03│ 18902.06│ 5216.34│ 31012.68│
│存货 │ 19273.59│ 15138.14│ 20278.14│ 13573.73│
│应收账款 │ 816.51│ 2411.55│ 409.56│ --│
│其他应收款 │ --│ 512.14│ --│ 452.30│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 2986.43│ 3117.51│ 2883.13│ 3379.68│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ --│ --│ --│
│预收账款 │ 918.51│ --│ --│ --│
│应付账款 │ 5857.09│ 5872.22│ 6498.28│ 3089.04│
│流动负债 │ 28014.96│ 33965.55│ 20233.18│ 36282.11│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ 28572.76│ 34545.15│ 59300.02│ 36905.31│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 21943.93│ 21943.93│ 21943.93│ 21943.93│
│未分配利润 │ -30657.89│ -31797.89│ -72930.43│ -30909.81│
│归属于母公司所│ 63083.95│ 61943.95│ 61768.33│ 62832.03│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 63083.95│ 61943.95│ 61768.33│ 62832.03│
│商誉 │ --│ --│ --│ --│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │ 2020-12-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 73793.76│ 44326.03│ 19136.59│ 54994.44│
│营业收入 │ 73793.76│ 44326.03│ 19136.59│ 54994.44│
│营业总成本 │ 81043.87│ 48513.99│ 18720.92│ 59045.95│
│营业成本 │ 78504.39│ 46908.95│ 18091.76│ 56138.83│
│财务费用 │ 405.99│ 255.07│ 112.41│ -160.40│
│管理费用 │ 766.07│ 587.78│ 247.60│ 1138.57│
│营业利润 │ -7163.70│ -4124.36│ 447.47│ -3343.25│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额│ -2789.62│ -2781.60│ --│ -38576.72│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ -9953.32│ -6905.96│ 448.59│ -41919.96│
│所得税费用 │ --│ --│ --│ 100.65│
│归属母公司净利│ -9953.32│ -6905.96│ 448.59│ -42020.61│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ -9953.32│ -6905.96│ 448.59│ -42020.61│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │ 2019-12-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 35179.84│ 16428.65│ 3350.68│ 21514.79│
│营业收入 │ 35179.84│ 16428.65│ 3350.68│ 21514.79│
│营业总成本 │ 34947.03│ 17969.04│ 4419.63│ 30191.92│
│营业成本 │ 32743.30│ 16866.23│ 3842.23│ 24691.54│
│财务费用 │ -235.44│ -112.63│ -34.46│ -1155.87│
│管理费用 │ 782.10│ 552.24│ 321.07│ 1619.49│
│营业利润 │ 298.21│ -841.79│ -1047.15│ -8589.93│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额│ -46.29│ -46.29│ -21.47│ -297.15│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ 251.92│ -888.08│ -1068.62│ -8887.07│
│所得税费用 │ --│ --│ --│ 380.53│
│归属母公司净利│ 251.92│ -888.08│ -1068.62│ -9267.60│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ 251.92│ -888.08│ -1068.62│ -9267.60│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 40912.44│ 22342.13│ 9414.32│ 58539.48│
│经营现金流出小计│ 43302.95│ 24830.80│ 12301.36│ 47015.35│
│经营现金流量净额│ -2390.51│ -2488.68│ -2887.04│ 11524.13│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ --│ --│ --│ --│
│投资现金流出小计│ 730.30│ 627.56│ 420.65│ 15959.82│
│投资现金流量净额│ -730.30│ -627.56│ -420.65│ -15959.82│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 100.00│ 100.00│ --│ --│
│筹资现金流出小计│ 100.00│ 100.00│ --│ --│
│筹资现金流量净额│ --│ --│ --│ --│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ --│ --│ --│ --│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -3120.81│ -3116.23│ -3307.69│ -4435.69│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 38218.54│ 18229.86│ 3446.15│ 22649.36│
│经营现金流出小计│ 37802.47│ 20722.53│ 7833.60│ 50325.88│
│经营现金流量净额│ 416.07│ -2492.67│ -4387.45│ -27676.52│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ --│ --│ --│ --│
│投资现金流出小计│ 6592.12│ 3147.40│ 2616.57│ 11059.56│
│投资现金流量净额│ -6592.12│ -3147.40│ -2616.57│ -11059.56│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ --│ --│ --│ --│
│筹资现金流出小计│ --│ --│ --│ --│
│筹资现金流量净额│ --│ --│ --│ --│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ --│ --│ --│ --│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -6176.04│ -5640.07│ -7004.03│ -38736.08│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
◆异动分析
┌────────┬─────┬─────┬─────┬────────┐
│财务指标(万元) │2021-09-30│2020-12-31│2019-12-31│2020年变动幅度% │
├────────┼─────┼─────┼─────┼────────┤
│货币资金 │ 1962.48│ 5216.34│ 31012.68│ -83.18│
│应收账款 │ 401.93│ 409.56│ --│ --│
│应付账款 │ 2246.52│ 6498.28│ 3089.04│ 110.37│
│存货的减少 │ --│ -6704.41│ -5874.56│ -14.13│
│流动负债合计 │ 27025.10│ 20233.18│ 36282.11│ -44.23│
│负债合计 │ 68809.81│ 59300.02│ 36905.31│ 60.68│
│营业利润 │ -7163.70│ -3343.25│ -8589.93│ 61.08│
│利润总额 │ -9953.32│ -41919.96│ -8887.07│ -371.70│
│归属于母公司所有│ -9953.32│ -42020.61│ -9267.60│ -353.41│
│者的净利润 │ │ │ │ │
│未分配利润 │ -82883.75│ -72930.43│ -30909.81│ -135.95│
│营业外收支净额 │ -2789.62│ -38576.72│ -297.15│ -12882.24│
│购买商品、接受劳│ 36336.86│ 37217.61│ 22166.33│ 67.90│
│务支付的现金 │ │ │ │ │
│经营活动产生的现│ 40912.44│ 58539.48│ 22649.36│ 158.46│
│金流入小计 │ │ │ │ │
│经营活动产生的现│ 43302.95│ 47015.35│ 50325.88│ -6.58│
│金流出小计 │ │ │ │ │
│经营活动产生的现│ -2390.51│ 11524.13│ -27676.52│ 141.64│
│金流量净额 │ │ │ │ │
│投资活动产生的现│ 730.30│ 15959.82│ 11059.56│ 44.31│
│金流出小计 │ │ │ │ │
│投资活动产生的现│ -730.30│ -15959.82│ -11059.56│ -44.31│
│金流量净额 │ │ │ │ │
│购建固定资产、无│ 730.30│ 15959.82│ 11059.56│ 44.31│
│形资产、其他长期│ │ │ │ │
│资产所支付的现金│ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -3120.81│ -4435.69│ -38736.08│ 88.55│
│净增加额 │ │ │ │ │
│经营性应收项目的│ --│ -10225.35│ 9727.73│ -205.12│
│减少 │ │ │ │ │
│经营性应付项目的│ --│ -10225.35│ 9727.73│ -205.12│
│增加 │ │ │ │ │
└────────┴─────┴─────┴─────┴────────┘
◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 19814.60│ 36.0302│ -42272.53│ 100.5995│
│第三季度│ 18751.19│ 34.0965│ 1140.00│ -2.7129│
│第二季度│ 13077.97│ 23.7805│ 180.54│ -0.4297│
│第一季度│ 3350.68│ 6.0928│ -1068.62│ 2.5431│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2019年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 5860.13│ 27.2377│ -4807.33│ 51.8724│
│第三季度│ 12886.50│ 59.8960│ -1299.64│ 14.0235│
│第二季度│ 1916.34│ 8.9071│ -2108.69│ 22.7534│
│第一季度│ 851.81│ 3.9592│ -1051.94│ 11.3507│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│2020-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ -0.1500│ -0.1040│ 0.0070│ -0.6313│
│基本每股收益 │ -0.1093│ -0.0630│ 0.0065│ -0.0532│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ -0.1500│ -0.1040│ 0.0070│ -0.6313│
│每股净资产(元) │ 0.1631│ 0.2089│ 0.3194│ 0.3127│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0359│ -0.0374│ -0.0434│ 0.1731│
│每股现金流量(元) │ -0.0469│ -0.0468│ -0.0497│ -0.0666│
│每股资本公积金(元) │ 0.3297│ 0.3297│ 0.3297│ 0.3297│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0787│ 0.0787│ 0.0787│ 0.0787│
│每股未分配利润(元) │ -1.2452│ -1.1995│ -1.0890│ -1.0957│
│净资产收益率(%) │ -91.6673│ -49.6637│ 2.1100│ -201.9114│
│加权净资产收益率(%) │ -0.6290│ -39.8000│ 2.1000│ -100.4800│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -66.7714│ -30.1174│ 1.9552│ -17.0155│
│加权净资产收益率 │ --│ -24.1000│ --│ -8.4700│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 79667.90│ 76852.30│ 77018.31│ 80111.44│
│归属母公司股东权益 │ 10858.09│ 13905.45│ 21260.00│ 20811.41│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 73793.76│ 44326.03│ 19136.59│ 54994.44│
│营业成本(万元) │ 78504.39│ 46908.95│ 18091.76│ 56138.83│
│投资收益(万元) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万元) │ -9953.32│ -6905.96│ 448.59│ -42020.61│
│营业利润(万元) │ -7163.70│ -4124.36│ 447.47│ -3343.25│
│利润总额(万元) │ -9953.32│ -6905.96│ 448.59│ -41919.96│
│归属母公司净利润(万元)│ -9953.32│ -6905.96│ 448.59│ -42020.61│
│经营现金流量净额(万元)│ -2390.51│ -2488.68│ -2887.04│ 11524.13│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│2019-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ 0.0040│ -0.0130│ -0.0160│ -0.1392│
│基本每股收益 │ 0.0037│ -0.0130│ -0.0160│ -0.1361│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ 0.0040│ -0.0130│ -0.0160│ -0.1392│
│每股净资产(元) │ 0.9478│ 0.9306│ 0.9280│ 0.9440│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0063│ -0.0374│ -0.0659│ -0.4158│
│每股现金流量(元) │ -0.0928│ -0.0847│ -0.1052│ -0.5820│
│每股资本公积金(元) │ 0.3297│ 0.3297│ 0.3297│ 0.3297│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0787│ 0.0787│ 0.0787│ 0.0787│
│每股未分配利润(元) │ -0.4606│ -0.4777│ -1.0957│ -0.4644│
│净资产收益率(%) │ 0.3993│ -1.4337│ -1.7300│ -14.7498│
│加权净资产收益率(%) │ 0.0040│ -1.4000│ -1.7160│ -13.7400│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.3690│ -1.4293│ -1.7306│ -14.4157│
│加权净资产收益率 │ --│ -1.4000│ --│ -13.4300│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 91656.71│ 96489.10│ 95790.51│ 99737.34│
│归属母公司股东权益 │ 63083.95│ 61943.95│ 61768.33│ 62832.03│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 35179.84│ 16428.65│ 3350.68│ 21514.79│
│营业成本(万元) │ 32743.30│ 16866.23│ 3842.23│ 24691.54│
│投资收益(万元) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万元) │ 251.92│ -888.08│ -1068.62│ -9267.60│
│营业利润(万元) │ 298.21│ -841.79│ -1047.15│ -8589.93│
│利润总额(万元) │ 251.92│ -888.08│ -1068.62│ -8887.07│
│归属母公司净利润(万元)│ 251.92│ -888.08│ -1068.62│ -9267.60│
│经营现金流量净额(万元)│ 416.07│ -2492.67│ -4387.45│ -27676.52│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-09-30│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│ 否定意见│无保留带强│标准无保留│
│ │ │ │调事项段意│ 意见│
│ │ │ │ 见│ │
│每股收益(元) │ -0.1500│ -0.6313│ -0.1392│ -0.1633│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.1093│ -0.0532│ -0.1361│ -0.1646│
│每股净资产(元) │ 0.1631│ 0.3127│ 0.9440│ 1.0832│
│每股资本公积金(元) │ 0.3297│ 0.3297│ 0.3297│ 0.3297│
│每股未分配利润(元) │ -1.2452│ -1.0957│ -0.4644│ -0.3252│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0359│ 0.1731│ -0.4158│ -0.0469│
│每股现金流量(元) │ -0.0469│ -0.0666│ -0.5820│ 0.7043│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-09-30│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率 │ 3.6243│ 3.3167│ 2.3255│ 1.3808│
│应收账款周转率 │ 181.8742│ 134.2784│ --│ 70.3929│
│总资产周转率 │ 0.9237│ 0.6116│ 0.2301│ 0.0898│
│营业收入增长率(%) │ 109.7615│ 155.6123│ 161.6252│ -50.5643│
│营业利润增长率(%) │-2502.2309│ 61.0795│ 13.0093│-4493.0095│
│利润总额增长率(%) │-4050.9974│ -371.6959│ 10.3425│-3099.0732│
│归属母公司净利润增长率│-4050.9974│ -353.4141│ 14.7413│-4325.3537│
│(%) │ │ │ │ │
│总资产增长率(%) │ -13.0801│ -19.6776│ 14.3346│ -9.1186│
│净资产增长率(%) │ -82.7879│ -66.8777│ -12.8539│ -13.1012│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│2020-12-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%) │ -13.4880│ -15.5799│ 2.3441│ -76.4088│
│总资产收益率(%) │ -11.6193│ -7.9680│ 0.5192│ -46.7288│
│净资产收益率(%) │ -91.6673│ -49.6637│ 2.1100│ -201.9114│
│营业利润率(%) │ -9.7077│ -9.3046│ 2.3383│ -6.0792│
│销售毛利率(%) │ -6.3835│ -5.8271│ 5.4599│ -2.0809│
│销售净利率(%) │ -13.4880│ -15.5799│ 2.3441│ -76.4088│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率 │ 3.6243│ 2.2444│ 0.8298│ 3.3167│
│固定资产周转率 │ 1.7069│ 1.0123│ 0.4320│ 1.6152│
│流动资产周转率 │ 2.3069│ 1.4497│ 0.6288│ 1.2833│
│总资产周转率 │ 0.9237│ 0.5648│ 0.2436│ 0.6116│
│股东权益周转率 │ 1.9960│ 1.1688│ 0.4610│ 1.3150│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%) │ 1.2064│ 1.4087│ 1.7644│ 1.5506│
│速动比率(%) │ 0.3537│ 0.1342│ 0.1691│ 0.3379│
│产权比率 │ 6.3372│ 4.5268│ 2.6227│ 2.8494│
│应收账款周转率 │ 181.8742│ 108.2296│ 37.0849│ --│
│利息保障倍数 │ -23.5163│ -26.1559│ 4.9907│ --│
│资产负债率 │ 0.8637│ 0.8191│ 0.7240│ 0.7402│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%) │ 109.7615│ 169.8093│ 471.1254│ 155.6123│
│营业利润增长率(%) │-2502.2309│ -389.9531│ 142.7321│ 61.0795│
│总资产增长率(%) │ -13.0801│ -20.3513│ -19.5971│ -19.6776│
│固定资产增长率(%) │ --│ -2.2274│ --│ --│
│股东权益增长率(%) │ -82.7879│ -77.5516│ -65.5811│ -66.8777│
│净利润增长率(%) │-4050.9974│ -677.6296│ 141.9784│ -353.4141│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%) │ 13.6292│ 18.0937│ 27.6038│ 25.9781│
│固定资产比率(%) │ --│ 55.5805│ --│ --│
│流动资产比率(%) │ 40.9224│ 38.7503│ 38.2891│ 39.1622│
│无形资产比率(%) │ 3.4392│ 3.6273│ 3.6815│ 3.5989│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │ 2020-12-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 79667.90│ 76852.30│ 77018.31│ 80111.44│
│流动资产 │ 32602.05│ 29780.54│ 29489.65│ 31373.41│
│非流动资产 │ 47065.85│ 47071.77│ 47528.66│ 48738.03│
│固定资产 │ 41610.46│ 42714.90│ 43743.60│ 44856.87│
│货币资金 │ 1962.48│ 1965.99│ 1787.48│ 5216.34│
│存货 │ 23043.34│ 21523.67│ 23327.16│ 20278.14│
│应收账款 │ 401.93│ 409.56│ 622.49│ 409.56│
│其他应收款 │ --│ 372.93│ --│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 2739.94│ 2787.67│ 2835.40│ 2883.13│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ --│ --│ --│
│预收账款 │ --│ --│ --│ --│
│应付账款 │ 2246.52│ 5878.20│ 3152.49│ 6498.28│
│流动负债 │ 27025.10│ 21140.35│ 16713.26│ 20233.18│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ 68809.81│ 62946.85│ 55758.31│ 59300.02│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 21943.93│ 21943.93│ 21943.93│ 21943.93│
│未分配利润 │ -82883.75│ -79836.39│ -72481.84│ -72930.43│
│归属于母公司所│ 10858.09│ 13905.45│ 21260.00│ 20811.41│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 10858.09│ 13905.45│ 21260.00│ 20811.41│
│商誉 │ --│ --│ --│ --│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │ 2019-12-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 91656.71│ 96489.10│ 95790.51│ 99737.34│
│流动资产 │ 44030.12│ 47058.35│ 31373.41│ 54335.89│
│非流动资产 │ 47626.60│ 49430.75│ 48738.03│ 45401.45│
│固定资产 │ 42612.67│ 43688.01│ 44856.87│ 23239.91│
│货币资金 │ 10964.03│ 18902.06│ 5216.34│ 31012.68│
│存货 │ 19273.59│ 15138.14│ 20278.14│ 13573.73│
│应收账款 │ 816.51│ 2411.55│ 409.56│ --│
│其他应收款 │ --│ 512.14│ --│ 452.30│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 2986.43│ 3117.51│ 2883.13│ 3379.68│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ --│ --│ --│
│预收账款 │ 918.51│ --│ --│ --│
│应付账款 │ 5857.09│ 5872.22│ 6498.28│ 3089.04│
│流动负债 │ 28014.96│ 33965.55│ 20233.18│ 36282.11│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ 28572.76│ 34545.15│ 59300.02│ 36905.31│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 21943.93│ 21943.93│ 21943.93│ 21943.93│
│未分配利润 │ -30657.89│ -31797.89│ -72930.43│ -30909.81│
│归属于母公司所│ 63083.95│ 61943.95│ 61768.33│ 62832.03│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 63083.95│ 61943.95│ 61768.33│ 62832.03│
│商誉 │ --│ --│ --│ --│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │ 2020-12-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 73793.76│ 44326.03│ 19136.59│ 54994.44│
│营业收入 │ 73793.76│ 44326.03│ 19136.59│ 54994.44│
│营业总成本 │ 81043.87│ 48513.99│ 18720.92│ 59045.95│
│营业成本 │ 78504.39│ 46908.95│ 18091.76│ 56138.83│
│财务费用 │ 405.99│ 255.07│ 112.41│ -160.40│
│管理费用 │ 766.07│ 587.78│ 247.60│ 1138.57│
│营业利润 │ -7163.70│ -4124.36│ 447.47│ -3343.25│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额│ -2789.62│ -2781.60│ --│ -38576.72│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ -9953.32│ -6905.96│ 448.59│ -41919.96│
│所得税费用 │ --│ --│ --│ 100.65│
│归属母公司净利│ -9953.32│ -6905.96│ 448.59│ -42020.61│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ -9953.32│ -6905.96│ 448.59│ -42020.61│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │ 2019-12-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 35179.84│ 16428.65│ 3350.68│ 21514.79│
│营业收入 │ 35179.84│ 16428.65│ 3350.68│ 21514.79│
│营业总成本 │ 34947.03│ 17969.04│ 4419.63│ 30191.92│
│营业成本 │ 32743.30│ 16866.23│ 3842.23│ 24691.54│
│财务费用 │ -235.44│ -112.63│ -34.46│ -1155.87│
│管理费用 │ 782.10│ 552.24│ 321.07│ 1619.49│
│营业利润 │ 298.21│ -841.79│ -1047.15│ -8589.93│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额│ -46.29│ -46.29│ -21.47│ -297.15│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ 251.92│ -888.08│ -1068.62│ -8887.07│
│所得税费用 │ --│ --│ --│ 380.53│
│归属母公司净利│ 251.92│ -888.08│ -1068.62│ -9267.60│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ 251.92│ -888.08│ -1068.62│ -9267.60│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 40912.44│ 22342.13│ 9414.32│ 58539.48│
│经营现金流出小计│ 43302.95│ 24830.80│ 12301.36│ 47015.35│
│经营现金流量净额│ -2390.51│ -2488.68│ -2887.04│ 11524.13│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ --│ --│ --│ --│
│投资现金流出小计│ 730.30│ 627.56│ 420.65│ 15959.82│
│投资现金流量净额│ -730.30│ -627.56│ -420.65│ -15959.82│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 100.00│ 100.00│ --│ --│
│筹资现金流出小计│ 100.00│ 100.00│ --│ --│
│筹资现金流量净额│ --│ --│ --│ --│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ --│ --│ --│ --│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -3120.81│ -3116.23│ -3307.69│ -4435.69│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 38218.54│ 18229.86│ 3446.15│ 22649.36│
│经营现金流出小计│ 37802.47│ 20722.53│ 7833.60│ 50325.88│
│经营现金流量净额│ 416.07│ -2492.67│ -4387.45│ -27676.52│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ --│ --│ --│ --│
│投资现金流出小计│ 6592.12│ 3147.40│ 2616.57│ 11059.56│
│投资现金流量净额│ -6592.12│ -3147.40│ -2616.57│ -11059.56│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ --│ --│ --│ --│
│筹资现金流出小计│ --│ --│ --│ --│
│筹资现金流量净额│ --│ --│ --│ --│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ --│ --│ --│ --│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -6176.04│ -5640.07│ -7004.03│ -38736.08│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
◆异动分析
┌────────┬─────┬─────┬─────┬────────┐
│财务指标(万元) │2021-09-30│2020-12-31│2019-12-31│2020年变动幅度% │
├────────┼─────┼─────┼─────┼────────┤
│货币资金 │ 1962.48│ 5216.34│ 31012.68│ -83.18│
│应收账款 │ 401.93│ 409.56│ --│ --│
│应付账款 │ 2246.52│ 6498.28│ 3089.04│ 110.37│
│存货的减少 │ --│ -6704.41│ -5874.56│ -14.13│
│流动负债合计 │ 27025.10│ 20233.18│ 36282.11│ -44.23│
│负债合计 │ 68809.81│ 59300.02│ 36905.31│ 60.68│
│营业利润 │ -7163.70│ -3343.25│ -8589.93│ 61.08│
│利润总额 │ -9953.32│ -41919.96│ -8887.07│ -371.70│
│归属于母公司所有│ -9953.32│ -42020.61│ -9267.60│ -353.41│
│者的净利润 │ │ │ │ │
│未分配利润 │ -82883.75│ -72930.43│ -30909.81│ -135.95│
│营业外收支净额 │ -2789.62│ -38576.72│ -297.15│ -12882.24│
│购买商品、接受劳│ 36336.86│ 37217.61│ 22166.33│ 67.90│
│务支付的现金 │ │ │ │ │
│经营活动产生的现│ 40912.44│ 58539.48│ 22649.36│ 158.46│
│金流入小计 │ │ │ │ │
│经营活动产生的现│ 43302.95│ 47015.35│ 50325.88│ -6.58│
│金流出小计 │ │ │ │ │
│经营活动产生的现│ -2390.51│ 11524.13│ -27676.52│ 141.64│
│金流量净额 │ │ │ │ │
│投资活动产生的现│ 730.30│ 15959.82│ 11059.56│ 44.31│
│金流出小计 │ │ │ │ │
│投资活动产生的现│ -730.30│ -15959.82│ -11059.56│ -44.31│
│金流量净额 │ │ │ │ │
│购建固定资产、无│ 730.30│ 15959.82│ 11059.56│ 44.31│
│形资产、其他长期│ │ │ │ │
│资产所支付的现金│ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -3120.81│ -4435.69│ -38736.08│ 88.55│
│净增加额 │ │ │ │ │
│经营性应收项目的│ --│ -10225.35│ 9727.73│ -205.12│
│减少 │ │ │ │ │
│经营性应付项目的│ --│ -10225.35│ 9727.73│ -205.12│
│增加 │ │ │ │ │
└────────┴─────┴─────┴─────┴────────┘
◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 19814.60│ 36.0302│ -42272.53│ 100.5995│
│第三季度│ 18751.19│ 34.0965│ 1140.00│ -2.7129│
│第二季度│ 13077.97│ 23.7805│ 180.54│ -0.4297│
│第一季度│ 3350.68│ 6.0928│ -1068.62│ 2.5431│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2019年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 5860.13│ 27.2377│ -4807.33│ 51.8724│
│第三季度│ 12886.50│ 59.8960│ -1299.64│ 14.0235│
│第二季度│ 1916.34│ 8.9071│ -2108.69│ 22.7534│
│第一季度│ 851.81│ 3.9592│ -1051.94│ 11.3507│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘