基金财务报表分类

日期：2020-01-06 14:51:08 来源：互联网

基金财务报表分类，基金财务会计报表。基金财务报表的编制与披露。基金财务报表包括报告期末及其前一个年度末的比较式资产负债表、基金财务该两年度的比较式利润表、基金财务该两年度的比较式所有者权益(基金净值)变动表。财务报表附注的披解。基金财务报表附注的披露内容主要包括:基金基本情况、会计报表的编制基础、基金财务遵循会计准则及其他有关规定的声明、重要会计政策和会计估计、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明、税项、资产负俄表日后非调整事项的说明、基金财务关联方关系及其交易、重要报表项目的说明、利润分配情况、期末幕金持有的流通受限证券、金融工其风险及管理等。

管理人报告是基金管理人就报告期内管理职责股行悄况等事项向投资者进行的汇报。基金财务具体内容包括:管理人及基金经理情况简介，报告期内基金运作遵规守信情况说明.报告期内公平交易情况说明，基金财务报告期内基金的投资策略和业绩表现说明。