澳洋科技澳洋科技财务分析报告
≈≈澳洋健康002172≈≈(更新:22.02.26)
◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ -1.3400│ -1.1700│ -0.9900│ 0.0500│
│基本每股收益 │ --│ -1.2212│ -1.0300│ 0.0005│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ --│ -1.1700│ -0.9900│ 0.0500│
│每股净资产(元) │ 0.0800│ 0.0532│ 0.2411│ 1.2729│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ -0.3548│ 0.0601│ 0.2544│
│每股现金流量(元) │ --│ -0.0328│ 0.0731│ -0.3467│
│每股资本公积金(元) │ --│ 1.4827│ 1.4827│ 1.4827│
│每股盈余公积金(元) │ --│ 0.0478│ 0.0478│ 0.0478│
│每股未分配利润(元) │ --│ -2.4205│ -2.2325│ -1.2007│
│净资产收益率(%) │ --│-2207.4619│ -408.6796│ 3.6497│
│加权净资产收益率(%) │ -239.1300│ -183.3800│ -134.2800│ 4.0000│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│-2304.0704│ -428.7076│ 0.0374│
│加权净资产收益率 │ --│ --│ -140.8600│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 374681.98│ 531226.69│ 556860.51│ 608178.99│
│归属母公司股东权益 │ 6488.40│ 4127.20│ 18721.70│ 98840.91│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 303095.20│ 243029.33│ 176970.54│ 97522.28│
│营业成本(万元) │ --│ 225476.97│ 161823.80│ 86259.83│
│投资收益(万元) │ --│ -12.38│ -11.97│ -11.97│
│净利润(万元) │ --│ -93528.91│ -78594.46│ 3633.49│
│营业利润(万元) │-109020.89│ -95597.30│ -80480.07│ 3656.70│
│利润总额(万元) │-107439.14│ -95089.80│ -79985.52│ 4119.70│
│归属母公司净利润(万元)│-103718.56│ -91106.27│ -76511.77│ 3607.44│
│经营现金流量净额(万元)│ --│ -27550.23│ 4666.67│ 19751.92│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2020-12-31│2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ -0.5900│ -0.2600│ -0.1400│ -0.1600│
│基本每股收益 │ -0.7700│ -0.4533│ -0.3000│ -0.1708│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ -0.5900│ -0.2600│ -0.1400│ -0.1600│
│每股净资产(元) │ 1.2300│ 1.5543│ 1.6780│ 1.6607│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1614│ 0.0319│ 0.1717│ -0.3378│
│每股现金流量(元) │ 0.1048│ -0.0521│ -0.0598│ -0.2243│
│每股资本公积金(元) │ 1.4827│ 1.4827│ 1.4827│ 1.4827│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0478│ 0.0478│ 0.0478│ 0.0478│
│每股未分配利润(元) │ -1.2472│ -0.9194│ -0.7957│ -0.8130│
│净资产收益率(%) │ -48.1967│ -16.9420│ -8.3212│ -9.4491│
│加权净资产收益率(%) │ -38.8400│ -15.6200│ -7.9900│ -9.0200│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -62.9647│ -29.5346│ -17.9746│ -10.0863│
│加权净资产收益率 │ -50.7400│ --│ -17.2600│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 642660.33│ 639698.19│ 681456.30│ 713314.62│
│归属母公司股东权益 │ 29065.01│ 120686.15│ 130290.95│ 128948.27│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 308340.12│ 213197.85│ 134751.93│ 63428.36│
│营业成本(万元) │ 306794.76│ 207706.36│ 130533.08│ 63797.06│
│投资收益(万元) │ 2053.26│ 2002.45│ 1622.27│ 367.04│
│净利润(万元) │ -47122.48│ -21399.01│ -11541.99│ -12597.11│
│营业利润(万元) │ -44296.65│ -32413.40│ -22969.67│ -13371.10│
│利润总额(万元) │ -43828.49│ -20044.08│ -10665.74│ -12651.30│
│归属母公司净利润(万元)│ -45899.42│ -20446.59│ -10841.79│ -12184.47│
│经营现金流量净额(万元)│ 12532.92│ 2474.84│ 13332.48│ -26225.92│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ -1.3400│ -0.5900│ -0.5500│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.7700│ -0.6200│ -0.1200│
│每股净资产(元) │ 0.0800│ 1.2300│ 1.8176│ 2.4065│
│每股资本公积金(元) │ --│ 1.4827│ 1.4827│ 1.4831│
│每股未分配利润(元) │ --│ -1.2472│ -0.6560│ -0.1085│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 0.1614│ -0.8083│ -0.2313│
│每股现金流量(元) │ --│ 0.1048│ 0.0180│ -0.2315│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率 │ --│ 9.6161│ 5.1854│ 7.2124│
│应收账款周转率 │ --│ 8.0597│ 8.3387│ 16.1816│
│总资产周转率 │ --│ 0.4828│ 0.4635│ 0.7836│
│营业收入增长率(%) │ -1.7010│ 3.3992│ -36.6962│ -12.2206│
│营业利润增长率(%) │ -146.1155│ 22.0320│ -459.3011│ -173.6568│
│利润总额增长率(%) │ -145.1354│ 21.0489│-8281.9443│ -103.6083│
│归属母公司净利润增长率│ -125.9692│ -7.9541│-4204.0931│ -93.3015│
│(%) │ │ │ │ │
│总资产增长率(%) │ -41.6983│ 1.2480│ -2.6436│ 18.4695│
│净资产增长率(%) │ -77.6763│ -79.4059│ -24.4711│ 24.7535│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%) │ --│ -38.4846│ -44.4110│ 3.7258│
│总资产收益率(%) │ --│ -15.9752│ -12.6938│ 0.5499│
│净资产收益率(%) │ --│-2207.4619│ -408.6796│ 3.6497│
│营业利润率(%) │ -35.9692│ -39.3357│ -45.4765│ 3.7496│
│销售毛利率(%) │ --│ 7.2223│ 8.5589│ 11.5486│
│销售净利率(%) │ --│ -38.4846│ -44.4110│ 3.7258│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率 │ --│ 9.4887│ 6.3464│ 3.0375│
│固定资产周转率 │ --│ 1.2187│ 0.6454│ 0.3035│
│流动资产周转率 │ --│ 0.6781│ 0.6112│ 0.3540│
│总资产周转率 │ --│ 0.4141│ 0.2951│ 0.1559│
│股东权益周转率 │ --│ 3.8620│ 2.3520│ 0.8405│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%) │ --│ 0.9448│ 0.6196│ 0.5911│
│速动比率(%) │ --│ 0.8990│ 0.5082│ 0.4556│
│产权比率 │ --│ 159.9122│ 28.7701│ 5.1367│
│应收账款周转率 │ --│ 6.9164│ 4.9533│ 2.8828│
│利息保障倍数 │ --│ -7.2031│ -12.3370│ 2.1974│
│资产负债率 │ --│ 0.9938│ 0.9673│ 0.8348│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%) │ --│ 13.9924│ 31.3306│ 53.7519│
│营业利润增长率(%) │ --│ -194.9314│ -250.3753│ 127.3478│
│总资产增长率(%) │ --│ -16.9567│ -18.2838│ -14.7390│
│固定资产增长率(%) │ --│ --│ -35.3965│ --│
│股东权益增长率(%) │ --│ -97.3062│ -86.2113│ -23.6577│
│净利润增长率(%) │ --│ -337.0712│ -580.9438│ 128.8438│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%) │ 1.7317│ 0.7769│ 3.3620│ 16.2519│
│固定资产比率(%) │ --│ --│ 39.8103│ --│
│流动资产比率(%) │ --│ 80.7782│ 52.3459│ 43.3105│
│无形资产比率(%) │ --│ 1.2733│ 2.4585│ 2.6665│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 374681.98│ 531226.69│ 556860.51│ 608178.99│
│流动资产 │ --│ 429115.56│ 291493.71│ 263405.52│
│非流动资产 │ --│ 102111.12│ 265366.80│ 344773.48│
│固定资产 │ --│ 72111.61│ 221687.73│ 315983.05│
│货币资金 │ --│ 137224.63│ 151644.97│ 128688.44│
│存货 │ --│ 20823.54│ 24295.30│ 30094.20│
│应收账款 │ --│ 36996.27│ 38175.35│ 34378.06│
│其他应收款 │ --│ --│ 9130.34│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ --│ 6763.85│ 13690.30│ 16217.10│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ 181234.69│ 163576.21│ 167402.05│
│预收账款 │ --│ 40857.38│ 40635.32│ 1220.24│
│应付账款 │ --│ 81698.83│ 105673.08│ 109872.91│
│流动负债 │ --│ 454187.50│ 470461.33│ 445630.57│
│长期借款 │ --│ 37351.67│ 46903.33│ 47394.00│
│总负债 │ --│ 527925.34│ 538624.72│ 507715.26│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ --│ 115130.32│ 115130.32│ 115130.32│
│未分配利润 │ --│ -187945.77│ -173351.26│ -93232.05│
│归属于母公司所│ 6488.40│ 4127.20│ 18721.70│ 98840.91│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ --│ 3301.34│ 18235.79│ 100463.74│
│商誉 │ --│ 1008.54│ 1008.54│ 1008.54│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 642660.33│ 639698.19│ 681456.30│ 713314.62│
│流动资产 │ 287632.52│ 269041.84│ 303879.78│ 321531.59│
│非流动资产 │ 355027.81│ 370656.34│ 377576.52│ 391783.03│
│固定资产 │ 326730.66│ 336927.77│ 343151.45│ 356318.14│
│货币资金 │ 146791.32│ 89543.70│ 100399.48│ 87884.80│
│存货 │ 26701.76│ 30297.50│ 38465.56│ 46404.27│
│应收账款 │ 33280.07│ 43405.69│ 40888.10│ 41871.35│
│其他应收款 │ 10257.25│ --│ 13400.09│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 16470.74│ 16138.83│ 16095.83│ 18790.86│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ 182399.88│ 160410.98│ 166573.22│ 195434.74│
│预收账款 │ 1253.00│ 14052.88│ 11174.58│ 11311.23│
│应付账款 │ 125198.77│ 112285.03│ 105735.13│ 112600.41│
│流动负债 │ 472286.85│ 426824.91│ 455229.49│ 479846.24│
│长期借款 │ 56946.67│ 74552.33│ 74069.00│ 75919.00│
│总负债 │ 545830.08│ 517143.69│ 549204.79│ 581718.23│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 115130.32│ 115130.17│ 115130.17│ 115130.17│
│未分配利润 │ -96839.49│ -71386.66│ -61781.86│ -63124.54│
│归属于母公司所│ 29065.01│ 120686.15│ 130290.95│ 128948.27│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 96830.25│ 122554.49│ 132251.51│ 131596.39│
│商誉 │ 1008.54│ 1008.54│ 1008.54│ 1008.54│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ --│ 243029.33│ 176970.54│ 97522.28│
│营业收入 │ 303095.20│ 243029.33│ 176970.54│ 97522.28│
│营业总成本 │ --│ 266858.71│ 184983.68│ 96747.77│
│营业成本 │ --│ 225476.97│ 161823.80│ 86259.83│
│财务费用 │ --│ 11937.35│ 7150.89│ 3440.45│
│管理费用 │ --│ 24135.35│ 12546.32│ 5274.44│
│营业利润 │ -109020.89│ -95597.30│ -80480.07│ 3656.70│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ -12.38│ -11.97│ -11.97│
│营业外收支净额│ --│ 507.50│ 494.55│ 463.00│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ -107439.14│ -95089.80│ -79985.52│ 4119.70│
│所得税费用 │ --│ -1560.89│ -1391.06│ 486.21│
│归属母公司净利│ -103718.56│ -91106.27│ -76511.77│ 3607.44│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ --│ -93528.91│ -78594.46│ 3633.49│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 308340.12│ 213197.85│ 134751.93│ 63428.36│
│营业收入 │ 308340.12│ 213197.85│ 134751.93│ 63428.36│
│营业总成本 │ 352637.92│ 250214.04│ 156254.81│ 76900.55│
│营业成本 │ 306794.76│ 207706.36│ 130533.08│ 63797.06│
│财务费用 │ 14482.40│ 10634.69│ 8189.00│ 4553.63│
│管理费用 │ 23962.33│ 20084.93│ 13176.88│ 5759.85│
│营业利润 │ -44296.65│ -32413.40│ -22969.67│ -13371.10│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ 2053.26│ 2002.45│ 1622.27│ 367.04│
│营业外收支净额│ 468.15│ 12369.31│ 12303.93│ 719.81│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ -43828.49│ -20044.08│ -10665.74│ -12651.30│
│所得税费用 │ 3293.99│ 1354.93│ 876.25│ -54.18│
│归属母公司净利│ -45899.42│ -20446.59│ -10841.79│ -12184.47│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ -47122.48│ -21399.01│ -11541.99│ -12597.11│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 219295.99│ 170966.52│ 77466.07│ 254336.10│
│经营现金流出小计│ 246846.22│ 166299.86│ 57714.15│ 241803.18│
│经营现金流量净额│ -27550.23│ 4666.67│ 19751.92│ 12532.92│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 60942.40│ 60645.10│ 21605.78│ 157380.92│
│投资现金流出小计│ 44590.56│ 30777.55│ 41337.62│ 163212.46│
│投资现金流量净额│ 16351.83│ 29867.55│ -19731.85│ -5831.54│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 255124.36│ 121246.83│ 70980.79│ 280793.91│
│筹资现金流出小计│ 247173.94│ 150105.07│ 97918.50│ 279357.34│
│筹资现金流量净额│ 7950.43│ -28858.25│ -26937.70│ 1436.58│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ 702.92│ 3.79│ -1.31│ 0.98│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -2545.05│ 5679.76│ -26918.94│ 8138.94│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 160978.26│ 123371.59│ 70582.14│ 230908.01│
│经营现金流出小计│ 158503.42│ 110039.11│ 96808.07│ 293670.10│
│经营现金流量净额│ 2474.84│ 13332.48│ -26225.92│ -62762.09│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 102337.38│ 54203.54│ 33329.92│ 62534.29│
│投资现金流出小计│ 122389.85│ 87535.98│ 67397.23│ 107403.92│
│投资现金流量净额│ -20052.47│ -33332.44│ -34067.31│ -44869.63│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 261008.78│ 195403.71│ 144557.43│ 382335.96│
│筹资现金流出小计│ 247498.57│ 180002.11│ 101632.40│ 272756.27│
│筹资现金流量净额│ 13510.21│ 15401.60│ 42925.02│ 109579.69│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ 19.24│ -47.21│ -48.20│ -551.58│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -4048.19│ -4645.57│ -17416.41│ 1396.39│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
◆异动分析
┌───────────────┬──────┬──────┬─────┐
│财务指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2020-12-31 │变动幅度% │
├───────────────┼──────┼──────┼─────┤
│货币资金 │ --│ 146791.32│ --│
│短期借款 │ --│ 182399.88│ --│
│应收账款 │ --│ 33280.07│ --│
│应付账款 │ --│ 125198.77│ --│
│存货的减少 │ --│ 13871.72│ --│
│流动负债合计 │ --│ 472286.85│ --│
│长期借款 │ --│ 56946.67│ --│
│负债合计 │ --│ 545830.08│ --│
│营业利润 │ -109020.89│ -44296.65│ -146.12│
│利润总额 │ -107439.14│ -43828.49│ -145.14│
│归属于母公司所有者的净利润 │ -103718.56│ -45899.42│ -125.97│
│未分配利润 │ --│ -96839.49│ --│
│营业外收支净额 │ --│ 468.15│ --│
│购买商品、接受劳务支付的现金 │ --│ 77609.38│ --│
│经营活动产生的现金流入小计 │ --│ 254336.10│ --│
│经营活动产生的现金流出小计 │ --│ 241803.18│ --│
│经营活动产生的现金流量净额 │ --│ 12532.92│ --│
│投资活动产生的现金流入小计 │ --│ 157380.92│ --│
│投资活动产生的现金流出小计 │ --│ 163212.46│ --│
│投资活动产生的现金流量净额 │ --│ -5831.54│ --│
│购建固定资产、无形资产、其他长│ --│ 17722.46│ --│
│期资产所支付的现金 │ │ │ │
│筹资活动产生的现金流入小计 │ --│ 280793.91│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计 │ --│ 279357.34│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额 │ --│ 1436.58│ --│
│分配股利利润或偿付利息所支付的│ --│ 11924.57│ --│
│现金 │ │ │ │
│现金及现金等价物净增加额 │ --│ 8138.94│ --│
│经营性应收项目的减少 │ --│ 134093.50│ --│
│经营性应付项目的增加 │ --│ 134093.50│ --│
└───────────────┴──────┴──────┴─────┘
◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2021年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第三季度│ 66058.79│ --│ -14594.51│ --│
│第二季度│ 79448.26│ --│ -80119.21│ --│
│第一季度│ 97522.28│ --│ 3607.44│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 95142.27│ 30.8563│ -25452.83│ 55.4535│
│第三季度│ 78445.92│ 25.4414│ -9604.80│ 20.9258│
│第二季度│ 71323.57│ 23.1315│ 1342.69│ -2.9253│
│第一季度│ 63428.36│ 20.5709│ -12184.47│ 26.5460│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
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◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ -1.3400│ -1.1700│ -0.9900│ 0.0500│
│基本每股收益 │ --│ -1.2212│ -1.0300│ 0.0005│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ --│ -1.1700│ -0.9900│ 0.0500│
│每股净资产(元) │ 0.0800│ 0.0532│ 0.2411│ 1.2729│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ -0.3548│ 0.0601│ 0.2544│
│每股现金流量(元) │ --│ -0.0328│ 0.0731│ -0.3467│
│每股资本公积金(元) │ --│ 1.4827│ 1.4827│ 1.4827│
│每股盈余公积金(元) │ --│ 0.0478│ 0.0478│ 0.0478│
│每股未分配利润(元) │ --│ -2.4205│ -2.2325│ -1.2007│
│净资产收益率(%) │ --│-2207.4619│ -408.6796│ 3.6497│
│加权净资产收益率(%) │ -239.1300│ -183.3800│ -134.2800│ 4.0000│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│-2304.0704│ -428.7076│ 0.0374│
│加权净资产收益率 │ --│ --│ -140.8600│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 374681.98│ 531226.69│ 556860.51│ 608178.99│
│归属母公司股东权益 │ 6488.40│ 4127.20│ 18721.70│ 98840.91│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 303095.20│ 243029.33│ 176970.54│ 97522.28│
│营业成本(万元) │ --│ 225476.97│ 161823.80│ 86259.83│
│投资收益(万元) │ --│ -12.38│ -11.97│ -11.97│
│净利润(万元) │ --│ -93528.91│ -78594.46│ 3633.49│
│营业利润(万元) │-109020.89│ -95597.30│ -80480.07│ 3656.70│
│利润总额(万元) │-107439.14│ -95089.80│ -79985.52│ 4119.70│
│归属母公司净利润(万元)│-103718.56│ -91106.27│ -76511.77│ 3607.44│
│经营现金流量净额(万元)│ --│ -27550.23│ 4666.67│ 19751.92│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2020-12-31│2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ -0.5900│ -0.2600│ -0.1400│ -0.1600│
│基本每股收益 │ -0.7700│ -0.4533│ -0.3000│ -0.1708│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ -0.5900│ -0.2600│ -0.1400│ -0.1600│
│每股净资产(元) │ 1.2300│ 1.5543│ 1.6780│ 1.6607│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1614│ 0.0319│ 0.1717│ -0.3378│
│每股现金流量(元) │ 0.1048│ -0.0521│ -0.0598│ -0.2243│
│每股资本公积金(元) │ 1.4827│ 1.4827│ 1.4827│ 1.4827│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0478│ 0.0478│ 0.0478│ 0.0478│
│每股未分配利润(元) │ -1.2472│ -0.9194│ -0.7957│ -0.8130│
│净资产收益率(%) │ -48.1967│ -16.9420│ -8.3212│ -9.4491│
│加权净资产收益率(%) │ -38.8400│ -15.6200│ -7.9900│ -9.0200│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -62.9647│ -29.5346│ -17.9746│ -10.0863│
│加权净资产收益率 │ -50.7400│ --│ -17.2600│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 642660.33│ 639698.19│ 681456.30│ 713314.62│
│归属母公司股东权益 │ 29065.01│ 120686.15│ 130290.95│ 128948.27│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 308340.12│ 213197.85│ 134751.93│ 63428.36│
│营业成本(万元) │ 306794.76│ 207706.36│ 130533.08│ 63797.06│
│投资收益(万元) │ 2053.26│ 2002.45│ 1622.27│ 367.04│
│净利润(万元) │ -47122.48│ -21399.01│ -11541.99│ -12597.11│
│营业利润(万元) │ -44296.65│ -32413.40│ -22969.67│ -13371.10│
│利润总额(万元) │ -43828.49│ -20044.08│ -10665.74│ -12651.30│
│归属母公司净利润(万元)│ -45899.42│ -20446.59│ -10841.79│ -12184.47│
│经营现金流量净额(万元)│ 12532.92│ 2474.84│ 13332.48│ -26225.92│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ -1.3400│ -0.5900│ -0.5500│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.7700│ -0.6200│ -0.1200│
│每股净资产(元) │ 0.0800│ 1.2300│ 1.8176│ 2.4065│
│每股资本公积金(元) │ --│ 1.4827│ 1.4827│ 1.4831│
│每股未分配利润(元) │ --│ -1.2472│ -0.6560│ -0.1085│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 0.1614│ -0.8083│ -0.2313│
│每股现金流量(元) │ --│ 0.1048│ 0.0180│ -0.2315│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率 │ --│ 9.6161│ 5.1854│ 7.2124│
│应收账款周转率 │ --│ 8.0597│ 8.3387│ 16.1816│
│总资产周转率 │ --│ 0.4828│ 0.4635│ 0.7836│
│营业收入增长率(%) │ -1.7010│ 3.3992│ -36.6962│ -12.2206│
│营业利润增长率(%) │ -146.1155│ 22.0320│ -459.3011│ -173.6568│
│利润总额增长率(%) │ -145.1354│ 21.0489│-8281.9443│ -103.6083│
│归属母公司净利润增长率│ -125.9692│ -7.9541│-4204.0931│ -93.3015│
│(%) │ │ │ │ │
│总资产增长率(%) │ -41.6983│ 1.2480│ -2.6436│ 18.4695│
│净资产增长率(%) │ -77.6763│ -79.4059│ -24.4711│ 24.7535│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%) │ --│ -38.4846│ -44.4110│ 3.7258│
│总资产收益率(%) │ --│ -15.9752│ -12.6938│ 0.5499│
│净资产收益率(%) │ --│-2207.4619│ -408.6796│ 3.6497│
│营业利润率(%) │ -35.9692│ -39.3357│ -45.4765│ 3.7496│
│销售毛利率(%) │ --│ 7.2223│ 8.5589│ 11.5486│
│销售净利率(%) │ --│ -38.4846│ -44.4110│ 3.7258│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率 │ --│ 9.4887│ 6.3464│ 3.0375│
│固定资产周转率 │ --│ 1.2187│ 0.6454│ 0.3035│
│流动资产周转率 │ --│ 0.6781│ 0.6112│ 0.3540│
│总资产周转率 │ --│ 0.4141│ 0.2951│ 0.1559│
│股东权益周转率 │ --│ 3.8620│ 2.3520│ 0.8405│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%) │ --│ 0.9448│ 0.6196│ 0.5911│
│速动比率(%) │ --│ 0.8990│ 0.5082│ 0.4556│
│产权比率 │ --│ 159.9122│ 28.7701│ 5.1367│
│应收账款周转率 │ --│ 6.9164│ 4.9533│ 2.8828│
│利息保障倍数 │ --│ -7.2031│ -12.3370│ 2.1974│
│资产负债率 │ --│ 0.9938│ 0.9673│ 0.8348│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%) │ --│ 13.9924│ 31.3306│ 53.7519│
│营业利润增长率(%) │ --│ -194.9314│ -250.3753│ 127.3478│
│总资产增长率(%) │ --│ -16.9567│ -18.2838│ -14.7390│
│固定资产增长率(%) │ --│ --│ -35.3965│ --│
│股东权益增长率(%) │ --│ -97.3062│ -86.2113│ -23.6577│
│净利润增长率(%) │ --│ -337.0712│ -580.9438│ 128.8438│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%) │ 1.7317│ 0.7769│ 3.3620│ 16.2519│
│固定资产比率(%) │ --│ --│ 39.8103│ --│
│流动资产比率(%) │ --│ 80.7782│ 52.3459│ 43.3105│
│无形资产比率(%) │ --│ 1.2733│ 2.4585│ 2.6665│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 374681.98│ 531226.69│ 556860.51│ 608178.99│
│流动资产 │ --│ 429115.56│ 291493.71│ 263405.52│
│非流动资产 │ --│ 102111.12│ 265366.80│ 344773.48│
│固定资产 │ --│ 72111.61│ 221687.73│ 315983.05│
│货币资金 │ --│ 137224.63│ 151644.97│ 128688.44│
│存货 │ --│ 20823.54│ 24295.30│ 30094.20│
│应收账款 │ --│ 36996.27│ 38175.35│ 34378.06│
│其他应收款 │ --│ --│ 9130.34│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ --│ 6763.85│ 13690.30│ 16217.10│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ 181234.69│ 163576.21│ 167402.05│
│预收账款 │ --│ 40857.38│ 40635.32│ 1220.24│
│应付账款 │ --│ 81698.83│ 105673.08│ 109872.91│
│流动负债 │ --│ 454187.50│ 470461.33│ 445630.57│
│长期借款 │ --│ 37351.67│ 46903.33│ 47394.00│
│总负债 │ --│ 527925.34│ 538624.72│ 507715.26│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ --│ 115130.32│ 115130.32│ 115130.32│
│未分配利润 │ --│ -187945.77│ -173351.26│ -93232.05│
│归属于母公司所│ 6488.40│ 4127.20│ 18721.70│ 98840.91│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ --│ 3301.34│ 18235.79│ 100463.74│
│商誉 │ --│ 1008.54│ 1008.54│ 1008.54│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 642660.33│ 639698.19│ 681456.30│ 713314.62│
│流动资产 │ 287632.52│ 269041.84│ 303879.78│ 321531.59│
│非流动资产 │ 355027.81│ 370656.34│ 377576.52│ 391783.03│
│固定资产 │ 326730.66│ 336927.77│ 343151.45│ 356318.14│
│货币资金 │ 146791.32│ 89543.70│ 100399.48│ 87884.80│
│存货 │ 26701.76│ 30297.50│ 38465.56│ 46404.27│
│应收账款 │ 33280.07│ 43405.69│ 40888.10│ 41871.35│
│其他应收款 │ 10257.25│ --│ 13400.09│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 16470.74│ 16138.83│ 16095.83│ 18790.86│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ 182399.88│ 160410.98│ 166573.22│ 195434.74│
│预收账款 │ 1253.00│ 14052.88│ 11174.58│ 11311.23│
│应付账款 │ 125198.77│ 112285.03│ 105735.13│ 112600.41│
│流动负债 │ 472286.85│ 426824.91│ 455229.49│ 479846.24│
│长期借款 │ 56946.67│ 74552.33│ 74069.00│ 75919.00│
│总负债 │ 545830.08│ 517143.69│ 549204.79│ 581718.23│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 115130.32│ 115130.17│ 115130.17│ 115130.17│
│未分配利润 │ -96839.49│ -71386.66│ -61781.86│ -63124.54│
│归属于母公司所│ 29065.01│ 120686.15│ 130290.95│ 128948.27│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 96830.25│ 122554.49│ 132251.51│ 131596.39│
│商誉 │ 1008.54│ 1008.54│ 1008.54│ 1008.54│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ --│ 243029.33│ 176970.54│ 97522.28│
│营业收入 │ 303095.20│ 243029.33│ 176970.54│ 97522.28│
│营业总成本 │ --│ 266858.71│ 184983.68│ 96747.77│
│营业成本 │ --│ 225476.97│ 161823.80│ 86259.83│
│财务费用 │ --│ 11937.35│ 7150.89│ 3440.45│
│管理费用 │ --│ 24135.35│ 12546.32│ 5274.44│
│营业利润 │ -109020.89│ -95597.30│ -80480.07│ 3656.70│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ -12.38│ -11.97│ -11.97│
│营业外收支净额│ --│ 507.50│ 494.55│ 463.00│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ -107439.14│ -95089.80│ -79985.52│ 4119.70│
│所得税费用 │ --│ -1560.89│ -1391.06│ 486.21│
│归属母公司净利│ -103718.56│ -91106.27│ -76511.77│ 3607.44│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ --│ -93528.91│ -78594.46│ 3633.49│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 308340.12│ 213197.85│ 134751.93│ 63428.36│
│营业收入 │ 308340.12│ 213197.85│ 134751.93│ 63428.36│
│营业总成本 │ 352637.92│ 250214.04│ 156254.81│ 76900.55│
│营业成本 │ 306794.76│ 207706.36│ 130533.08│ 63797.06│
│财务费用 │ 14482.40│ 10634.69│ 8189.00│ 4553.63│
│管理费用 │ 23962.33│ 20084.93│ 13176.88│ 5759.85│
│营业利润 │ -44296.65│ -32413.40│ -22969.67│ -13371.10│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ 2053.26│ 2002.45│ 1622.27│ 367.04│
│营业外收支净额│ 468.15│ 12369.31│ 12303.93│ 719.81│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ -43828.49│ -20044.08│ -10665.74│ -12651.30│
│所得税费用 │ 3293.99│ 1354.93│ 876.25│ -54.18│
│归属母公司净利│ -45899.42│ -20446.59│ -10841.79│ -12184.47│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ -47122.48│ -21399.01│ -11541.99│ -12597.11│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 219295.99│ 170966.52│ 77466.07│ 254336.10│
│经营现金流出小计│ 246846.22│ 166299.86│ 57714.15│ 241803.18│
│经营现金流量净额│ -27550.23│ 4666.67│ 19751.92│ 12532.92│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 60942.40│ 60645.10│ 21605.78│ 157380.92│
│投资现金流出小计│ 44590.56│ 30777.55│ 41337.62│ 163212.46│
│投资现金流量净额│ 16351.83│ 29867.55│ -19731.85│ -5831.54│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 255124.36│ 121246.83│ 70980.79│ 280793.91│
│筹资现金流出小计│ 247173.94│ 150105.07│ 97918.50│ 279357.34│
│筹资现金流量净额│ 7950.43│ -28858.25│ -26937.70│ 1436.58│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ 702.92│ 3.79│ -1.31│ 0.98│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -2545.05│ 5679.76│ -26918.94│ 8138.94│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 160978.26│ 123371.59│ 70582.14│ 230908.01│
│经营现金流出小计│ 158503.42│ 110039.11│ 96808.07│ 293670.10│
│经营现金流量净额│ 2474.84│ 13332.48│ -26225.92│ -62762.09│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 102337.38│ 54203.54│ 33329.92│ 62534.29│
│投资现金流出小计│ 122389.85│ 87535.98│ 67397.23│ 107403.92│
│投资现金流量净额│ -20052.47│ -33332.44│ -34067.31│ -44869.63│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 261008.78│ 195403.71│ 144557.43│ 382335.96│
│筹资现金流出小计│ 247498.57│ 180002.11│ 101632.40│ 272756.27│
│筹资现金流量净额│ 13510.21│ 15401.60│ 42925.02│ 109579.69│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ 19.24│ -47.21│ -48.20│ -551.58│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ -4048.19│ -4645.57│ -17416.41│ 1396.39│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
◆异动分析
┌───────────────┬──────┬──────┬─────┐
│财务指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2020-12-31 │变动幅度% │
├───────────────┼──────┼──────┼─────┤
│货币资金 │ --│ 146791.32│ --│
│短期借款 │ --│ 182399.88│ --│
│应收账款 │ --│ 33280.07│ --│
│应付账款 │ --│ 125198.77│ --│
│存货的减少 │ --│ 13871.72│ --│
│流动负债合计 │ --│ 472286.85│ --│
│长期借款 │ --│ 56946.67│ --│
│负债合计 │ --│ 545830.08│ --│
│营业利润 │ -109020.89│ -44296.65│ -146.12│
│利润总额 │ -107439.14│ -43828.49│ -145.14│
│归属于母公司所有者的净利润 │ -103718.56│ -45899.42│ -125.97│
│未分配利润 │ --│ -96839.49│ --│
│营业外收支净额 │ --│ 468.15│ --│
│购买商品、接受劳务支付的现金 │ --│ 77609.38│ --│
│经营活动产生的现金流入小计 │ --│ 254336.10│ --│
│经营活动产生的现金流出小计 │ --│ 241803.18│ --│
│经营活动产生的现金流量净额 │ --│ 12532.92│ --│
│投资活动产生的现金流入小计 │ --│ 157380.92│ --│
│投资活动产生的现金流出小计 │ --│ 163212.46│ --│
│投资活动产生的现金流量净额 │ --│ -5831.54│ --│
│购建固定资产、无形资产、其他长│ --│ 17722.46│ --│
│期资产所支付的现金 │ │ │ │
│筹资活动产生的现金流入小计 │ --│ 280793.91│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计 │ --│ 279357.34│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额 │ --│ 1436.58│ --│
│分配股利利润或偿付利息所支付的│ --│ 11924.57│ --│
│现金 │ │ │ │
│现金及现金等价物净增加额 │ --│ 8138.94│ --│
│经营性应收项目的减少 │ --│ 134093.50│ --│
│经营性应付项目的增加 │ --│ 134093.50│ --│
└───────────────┴──────┴──────┴─────┘
◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2021年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第三季度│ 66058.79│ --│ -14594.51│ --│
│第二季度│ 79448.26│ --│ -80119.21│ --│
│第一季度│ 97522.28│ --│ 3607.44│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 95142.27│ 30.8563│ -25452.83│ 55.4535│
│第三季度│ 78445.92│ 25.4414│ -9604.80│ 20.9258│
│第二季度│ 71323.57│ 23.1315│ 1342.69│ -2.9253│
│第一季度│ 63428.36│ 20.5709│ -12184.47│ 26.5460│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
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