现金管理包括哪些内容

日期：2019-02-27 09:33:42 来源：互联网

现金管理包括哪些内容?简述现金管理的内容基于上述三个动机的要求，公司必须保持一定数量的现金.以满足正常经营活动的需要。如果现金持有址不足，有可能使公司在蒙受风险损失的同时.现金管理还要付出无法估量的潜在成本。然而，现金本身并不其备盈利性.持有量过多，出现闲置.也会影响公司投资收益的提高，现金管理公司还要为此付出机会成本。因此.既要保证现金的需要、保持现金的流动性，又要能降低现金的占用量，并从暂时闲置的现金中获取最大的投资收益，就成了现金管理的基本目标。

为了达到现金管理的目标，现金管理要求公司各职能部门密切配合.协调行动.切实研究实现目标的途径和方法，加强对现金的针理。现金管理的主要内容包括:编制现金收支预算，现金管理合理估计未来的现金需求;确定最佳现金余顺。由于现金收支预算的有关内容在第三章已经讲解.重点讲解最佳现金余额的确定。

从现金理算的编制中我们得知.大多数公司都要保持一个最佳现金余额。事实上，现金管理探讨最佳现金余颊是在存在着有价证券(准现金)并且现金与有价证券可以相互转换这一假设前提下进行的.因此，最佳现金余额的确定问题，实际上是如何安排现金与有价证券之间的最佳分割比例问题。现金管理最佳现金余顺的确定模比较常见的有鲍曼模型、米勒一奥尔模、现金周转模型，我们逐一加以讨论。

公司企业财务分析相关阅读

红旗连锁(002697)股票投资分析：前三季度现
公司深耕四川，已发展成为“云平台大数据+商品+社区服务+金融”的互联网+现代科技连锁企业。①四川便利超市龙头：业态优&区域密度高，深耕社区，做透区域。②稳健扩张，省内加密&轻资产跨省......

现金分红对股价主要影响分析
上市公司分配现金股利，投资者需要缴纳股息红利税。现金分红股息红利税是指以个人投资者从上市公司取得的股息红利为计税基础，按一定比例征收的一种个人所得税。......

上市公司现金分红应该怎么样去派发
投资者的股利收益主要源于上市公司的净利润，通过上市公司分红而得到。上市公司一般在企业营业年度结束，上市公司现金分红年度决算和公布财务报告之后才进行分红。上市公司现金分红上市公司分红是上市公司对利润进行分配的一项重要内容......

上市公司现金分红内容基本分析
要完善现金分红上的内部监管机制，就是要对权力进行内部的约束和制衡，让中小股东能够充分地表达他们的意见并且能在现金分红上有一定的话语权。上市公司现金分红一方面应该在企业内部建立完善的现金分红程序并严格执行......

上市公司现金分红比例规定分析
上市公司现金分红至少有以下三个特点：①上市公司分红意愿不强；②我国上市公司的股息率普遍偏低；③上市公司现金分红水平低。尤其是从长期来看，A股市场上市公司缺乏良好的分红持续性，上市公司现金分红投资者也就难以根据过去的数据来分析上市公司未来的分红状况......