财务分析报告
≈≈芯原股份688521≈≈(更新:22.02.22)
◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ 0.0300│ -0.0400│ -0.0900│ -0.1400│
│基本每股收益 │ --│ -0.1180│ -0.1600│ -0.1683│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ --│ -0.0400│ -0.0900│ -0.1400│
│每股净资产(元) │ 5.4800│ 5.4405│ 5.3378│ 5.2784│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ -0.1139│ -0.1846│ -0.0672│
│每股现金流量(元) │ --│ 2.3588│ 1.8035│ 0.4096│
│每股资本公积金(元) │ --│ 7.8715│ 7.8317│ 7.8298│
│每股盈余公积金(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股未分配利润(元) │ --│ -3.3170│ -3.3696│ -3.4283│
│净资产收益率(%) │ --│ -0.8171│ -1.7445│ -2.6473│
│加权净资产收益率(%) │ 0.5300│ -0.8300│ -1.7400│ -2.6200│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -2.4102│ -2.9787│ -3.1828│
│加权净资产收益率 │ --│ --│ -2.9700│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 385883.73│ 357201.33│ 345554.66│ 325377.05│
│归属母公司股东权益 │ 271666.42│ 267011.28│ 261657.66│ 257793.41│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 213931.48│ 152103.54│ 87310.43│ 33220.57│
│营业成本(万元) │ --│ 95973.26│ 54298.15│ 21814.87│
│投资收益(万元) │ --│ 1433.44│ 1687.43│ 589.73│
│净利润(万元) │ --│ -2181.63│ -4564.50│ -6824.52│
│营业利润(万元) │ 2371.24│ -1619.36│ -4237.93│ -6826.52│
│利润总额(万元) │ 2507.81│ -1529.94│ -4148.55│ -6761.69│
│归属母公司净利润(万元)│ 1419.40│ -2181.63│ -4564.50│ -6824.52│
│经营现金流量净额(万元)│ --│ -5588.24│ -9047.97│ -3284.26│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2020-12-31│2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ -0.0600│ -0.1900│ -0.1500│ -0.1400│
│基本每股收益 │ -0.2300│ -0.2826│ -0.1900│ -0.1616│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ -0.0600│ -0.1900│ -0.1500│ -0.1400│
│每股净资产(元) │ 5.4000│ 5.2885│ 2.0700│ 2.0735│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.2583│ -0.4077│ -0.2940│ -0.3249│
│每股现金流量(元) │ 0.0996│ 0.3361│ 0.0302│ 0.0166│
│每股资本公积金(元) │ 7.8401│ 7.8491│ 4.9900│ 4.9876│
│每股盈余公积金(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股未分配利润(元) │ -3.3080│ -3.4351│ -3.7814│ -3.7805│
│净资产收益率(%) │ -0.9734│ -3.3323│ -7.0793│ -7.0431│
│加权净资产收益率(%) │ -1.6000│ -7.0400│ -6.8500│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -4.0581│ -4.9565│ -9.0826│ -8.1297│
│加权净资产收益率 │ -6.6800│ --│ -8.7900│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 319523.08│ 314509.42│ 146214.72│ 144934.92│
│归属母公司股东权益 │ 262644.76│ 256766.32│ 90232.44│ 90170.15│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 150612.93│ 106088.73│ 68790.66│ 30414.96│
│营业成本(万元) │ 82893.97│ 60669.04│ 37459.02│ 19291.41│
│投资收益(万元) │ 2440.13│ -238.85│ -45.33│ 121.15│
│净利润(万元) │ -2556.64│ -8556.15│ -6387.83│ -6350.73│
│营业利润(万元) │ -707.94│ -7902.25│ -5887.72│ -6236.01│
│利润总额(万元) │ -822.91│ -7768.04│ -5761.71│ -6224.06│
│归属母公司净利润(万元)│ -2556.64│ -8556.15│ -6387.83│ -6350.73│
│经营现金流量净额(万元)│ -12539.69│ -19774.25│ -12783.27│ -14128.27│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0300│ -0.0600│ -0.1000│ -0.5000│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.2300│ -0.2500│ -0.4500│
│每股净资产(元) │ 5.4800│ 5.4000│ 2.2110│ 0.6640│
│每股资本公积金(元) │ --│ 7.8401│ 4.9800│ 7.0942│
│每股未分配利润(元) │ --│ -3.3080│ -3.6345│ -7.1978│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ -0.2583│ -0.1505│ -2.7087│
│每股现金流量(元) │ --│ 0.0996│ -0.0529│ -1.6997│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率 │ --│ 11.6737│ 20.7001│ --│
│应收账款周转率 │ --│ 4.0089│ 5.3793│ --│
│总资产周转率 │ --│ 0.6417│ 1.0030│ --│
│营业收入增长率(%) │ 42.0406│ 12.4049│ 26.7062│ -2.0760│
│营业利润增长率(%) │ 434.9493│ 70.9498│ 58.4834│ 51.4245│
│利润总额增长率(%) │ 404.7490│ 65.5918│ 58.9827│ 51.5058│
│归属母公司净利润增长率│ 155.5182│ 37.9010│ 39.2760│ 47.0933│
│(%) │ │ │ │ │
│总资产增长率(%) │ 20.7687│ 113.1881│ 27.7822│ -29.0892│
│净资产增长率(%) │ 3.4349│ 173.1643│ 461.8157│ -40.7793│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%) │ --│ -1.4343│ -5.2279│ -20.5430│
│总资产收益率(%) │ --│ -0.6496│ -1.8564│ -2.9021│
│净资产收益率(%) │ --│ -0.8171│ -1.7445│ -2.6473│
│营业利润率(%) │ 1.1084│ -1.0646│ -4.8539│ -20.5491│
│销售毛利率(%) │ --│ 36.9027│ 45.5464│ 34.3332│
│销售净利率(%) │ --│ -1.4343│ -9.2859│ -20.5430│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率 │ --│ 9.3425│ 5.6893│ 2.5481│
│固定资产周转率 │ --│ 26.3151│ 17.6359│ 6.7038│
│流动资产周转率 │ --│ 0.5690│ 0.3260│ 0.1286│
│总资产周转率 │ --│ 0.4495│ 0.2626│ 0.1030│
│股东权益周转率 │ --│ 0.5808│ 0.4962│ 0.1909│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%) │ --│ 3.2986│ 3.5365│ 4.1206│
│速动比率(%) │ --│ 3.1516│ 3.2504│ 3.8495│
│产权比率 │ --│ 0.3378│ 0.3206│ 0.2622│
│应收账款周转率 │ --│ 2.7038│ 1.6121│ 0.6879│
│利息保障倍数 │ --│ -23.1489│ -12.6903│ --│
│资产负债率 │ --│ 0.2525│ 0.2428│ 0.2077│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%) │ --│ 43.3739│ 26.9219│ 9.2244│
│营业利润增长率(%) │ --│ 79.5077│ 28.0209│ -9.4694│
│总资产增长率(%) │ --│ 13.5741│ 136.3337│ 124.4987│
│固定资产增长率(%) │ --│ --│ --│ --│
│股东权益增长率(%) │ --│ 3.9900│ 189.9818│ 185.8966│
│净利润增长率(%) │ --│ 74.5022│ 28.5437│ -7.4603│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%) │ 70.4011│ 74.7509│ 75.7211│ 79.2291│
│固定资产比率(%) │ --│ --│ 1.3742│ --│
│流动资产比率(%) │ --│ 76.6183│ 79.5114│ 78.5892│
│无形资产比率(%) │ --│ 7.4610│ 6.5915│ 6.7705│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 385883.73│ 357201.33│ 345554.66│ 325377.05│
│流动资产 │ --│ 273681.69│ 274755.37│ 255711.25│
│非流动资产 │ --│ 83519.64│ 70799.30│ 69665.80│
│固定资产 │ --│ 6407.40│ 4748.70│ 4758.19│
│货币资金 │ --│ 136982.39│ 109620.85│ 40975.02│
│存货 │ --│ 12198.33│ 10740.65│ 8775.64│
│应收账款 │ --│ 62290.26│ 58101.43│ 46370.00│
│其他应收款 │ --│ --│ 1095.94│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ --│ 26650.91│ 22777.28│ 22029.76│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ 2333.81│ 1162.35│ --│
│预收账款 │ --│ --│ --│ --│
│应付账款 │ --│ 18065.76│ 24250.08│ 16646.73│
│流动负债 │ --│ 82967.81│ 77690.74│ 62057.39│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ --│ 90190.05│ 83897.00│ 67583.64│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ --│ 386319.80│ 383904.73│ 382397.48│
│未分配利润 │ --│ -162791.39│ -165174.26│ -167434.27│
│归属于母公司所│ 271666.42│ 267011.28│ 261657.66│ 257793.41│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ --│ 267011.28│ 261657.66│ 257793.41│
│商誉 │ --│ 16419.78│ 16356.89│ 16633.32│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 319523.08│ 314509.42│ 146214.72│ 144934.92│
│流动资产 │ 260924.69│ 262007.76│ 97759.32│ 95815.26│
│非流动资产 │ 58598.39│ 52501.66│ 48455.40│ 49119.67│
│固定资产 │ 5152.76│ 4206.33│ 4715.27│ 3578.50│
│货币资金 │ 20970.82│ 32439.87│ 17457.40│ 16863.98│
│存货 │ 8347.11│ 8186.33│ 8079.62│ 7186.24│
│应收账款 │ 50219.36│ 49251.63│ 40956.84│ 35697.53│
│其他应收款 │ 1713.62│ --│ 4762.24│ 5048.48│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 16846.05│ 17710.61│ 17541.66│ 18926.26│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ --│ --│ --│
│预收账款 │ --│ --│ 5281.54│ --│
│应付账款 │ 13664.31│ 16954.66│ 17629.70│ 16258.32│
│流动负债 │ 55746.41│ 56666.25│ 55242.60│ 53757.22│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ 56878.32│ 57743.10│ 55982.28│ 54764.77│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 380651.70│ 380692.41│ 217000.58│ 216899.47│
│未分配利润 │ -160609.76│ -166609.28│ -164440.95│ -164403.86│
│归属于母公司所│ 262644.76│ 256766.32│ 90232.44│ 90170.15│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 262644.76│ 256766.32│ 90232.44│ 90170.15│
│商誉 │ 16517.97│ 17226.93│ 17896.62│ 17910.54│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ --│ 152103.54│ 87310.43│ 33220.57│
│营业收入 │ 213931.48│ 152103.54│ 87310.43│ 33220.57│
│营业总成本 │ --│ 154753.90│ 92410.76│ 40640.92│
│营业成本 │ --│ 95973.26│ 54298.15│ 21814.87│
│财务费用 │ --│ 84.67│ 334.97│ -257.18│
│管理费用 │ --│ 5954.89│ 3831.75│ 2042.60│
│营业利润 │ 2371.24│ -1619.36│ -4237.93│ -6826.52│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ 1433.44│ 1687.43│ 589.73│
│营业外收支净额│ --│ 89.41│ 89.38│ 64.83│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ 2507.81│ -1529.94│ -4148.55│ -6761.69│
│所得税费用 │ --│ 651.69│ 415.95│ 62.83│
│归属母公司净利│ 1419.40│ -2181.63│ -4564.50│ -6824.52│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ --│ -2181.63│ -4564.50│ -6824.52│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 150612.93│ 106088.73│ 68790.66│ 30414.96│
│营业收入 │ 150612.93│ 106088.73│ 68790.66│ 30414.96│
│营业总成本 │ 157091.81│ 116509.86│ 74396.24│ 37034.74│
│营业成本 │ 82893.97│ 60669.04│ 37459.02│ 19291.41│
│财务费用 │ 2963.47│ 962.63│ -520.45│ -703.92│
│管理费用 │ 8598.14│ 6838.83│ 4576.27│ 2980.44│
│营业利润 │ -707.94│ -7902.25│ -5887.72│ -6236.01│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ 2440.13│ -238.85│ -45.33│ 121.15│
│营业外收支净额│ -114.97│ 134.21│ 126.01│ 11.95│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ -822.91│ -7768.04│ -5761.71│ -6224.06│
│所得税费用 │ 1733.73│ 788.11│ 626.12│ 126.67│
│归属母公司净利│ -2556.64│ -8556.15│ -6387.83│ -6350.73│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ -2556.64│ -8556.15│ -6387.83│ -6350.73│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 154985.09│ 86663.68│ 43013.01│ 146217.77│
│经营现金流出小计│ 160573.34│ 95711.65│ 46297.27│ 158757.46│
│经营现金流量净额│ -5588.24│ -9047.97│ -3284.26│ -12539.69│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 422111.07│ 330456.70│ 161720.61│ 346389.37│
│投资现金流出小计│ 301523.22│ 232965.78│ 138824.28│ 494481.40│
│投资现金流量净额│ 120587.85│ 97490.92│ 22896.33│-148092.04│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 5288.21│ 2662.97│ 863.85│ 171050.38│
│筹资现金流出小计│ 4302.91│ 2538.51│ 543.44│ 4909.96│
│筹资现金流量净额│ 985.30│ 124.46│ 320.41│ 166140.43│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ -217.96│ -161.63│ 71.53│ -673.21│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ 115766.94│ 88405.78│ 20004.00│ 4835.49│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 98075.49│ 64752.75│ 27122.84│ 140135.94│
│经营现金流出小计│ 117849.74│ 77536.02│ 41251.12│ 146678.71│
│经营现金流量净额│ -19774.25│ -12783.27│ -14128.27│ -6542.77│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 175706.13│ 58393.48│ 28697.98│ 171607.66│
│投资现金流出小计│ 305603.44│ 43058.88│ 13594.39│ 207659.60│
│投资现金流量净额│ -129897.31│ 15334.60│ 15103.59│ -36051.94│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 168691.01│ --│ --│ 79866.19│
│筹资现金流出小计│ 2393.35│ 1409.16│ 427.92│ 39760.91│
│筹资现金流量净额│ 166297.66│ -1409.16│ -427.92│ 40105.27│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ -324.84│ 173.12│ 175.20│ 186.95│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ 16301.26│ 1315.29│ 722.60│ -2302.47│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
◆异动分析
┌───────────────┬──────┬──────┬─────┐
│财务指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2020-12-31 │变动幅度% │
├───────────────┼──────┼──────┼─────┤
│货币资金 │ --│ 20970.82│ --│
│应收账款 │ --│ 50219.36│ --│
│应付账款 │ --│ 13664.31│ --│
│存货的减少 │ --│ -3062.51│ --│
│流动负债合计 │ --│ 55746.41│ --│
│负债合计 │ --│ 56878.32│ --│
│营业利润 │ 2371.24│ -707.94│ 434.95│
│利润总额 │ 2507.81│ -822.91│ 404.75│
│归属于母公司所有者的净利润 │ 1419.40│ -2556.64│ 155.52│
│未分配利润 │ --│ -160609.76│ --│
│营业外收支净额 │ --│ -114.97│ --│
│购买商品、接受劳务支付的现金 │ --│ 74944.77│ --│
│经营活动产生的现金流入小计 │ --│ 146217.77│ --│
│经营活动产生的现金流出小计 │ --│ 158757.46│ --│
│经营活动产生的现金流量净额 │ --│ -12539.69│ --│
│投资活动产生的现金流入小计 │ --│ 346389.37│ --│
│投资活动产生的现金流出小计 │ --│ 494481.40│ --│
│投资活动产生的现金流量净额 │ --│ -148092.04│ --│
│购建固定资产、无形资产、其他长│ --│ 14131.71│ --│
│期资产所支付的现金 │ │ │ │
│筹资活动产生的现金流入小计 │ --│ 171050.38│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计 │ --│ 4909.96│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额 │ --│ 166140.43│ --│
│现金及现金等价物净增加额 │ --│ 4835.49│ --│
│经营性应收项目的减少 │ --│ 9605.42│ --│
│经营性应付项目的增加 │ --│ 9605.42│ --│
└───────────────┴──────┴──────┴─────┘
◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2021年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第三季度│ 64793.11│ --│ 2382.87│ --│
│第二季度│ 54089.86│ --│ 2260.01│ --│
│第一季度│ 33220.57│ --│ -6824.52│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 44524.20│ 29.5620│ 5999.52│ -234.6646│
│第三季度│ 37298.07│ 24.7642│ -2168.32│ 84.8116│
│第二季度│ 38375.70│ 25.4797│ -37.10│ 1.4510│
│第一季度│ 30414.96│ 20.1941│ -6350.73│ 248.4019│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
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◆主要财务指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ 0.0300│ -0.0400│ -0.0900│ -0.1400│
│基本每股收益 │ --│ -0.1180│ -0.1600│ -0.1683│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ --│ -0.0400│ -0.0900│ -0.1400│
│每股净资产(元) │ 5.4800│ 5.4405│ 5.3378│ 5.2784│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ -0.1139│ -0.1846│ -0.0672│
│每股现金流量(元) │ --│ 2.3588│ 1.8035│ 0.4096│
│每股资本公积金(元) │ --│ 7.8715│ 7.8317│ 7.8298│
│每股盈余公积金(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股未分配利润(元) │ --│ -3.3170│ -3.3696│ -3.4283│
│净资产收益率(%) │ --│ -0.8171│ -1.7445│ -2.6473│
│加权净资产收益率(%) │ 0.5300│ -0.8300│ -1.7400│ -2.6200│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -2.4102│ -2.9787│ -3.1828│
│加权净资产收益率 │ --│ --│ -2.9700│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 385883.73│ 357201.33│ 345554.66│ 325377.05│
│归属母公司股东权益 │ 271666.42│ 267011.28│ 261657.66│ 257793.41│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 213931.48│ 152103.54│ 87310.43│ 33220.57│
│营业成本(万元) │ --│ 95973.26│ 54298.15│ 21814.87│
│投资收益(万元) │ --│ 1433.44│ 1687.43│ 589.73│
│净利润(万元) │ --│ -2181.63│ -4564.50│ -6824.52│
│营业利润(万元) │ 2371.24│ -1619.36│ -4237.93│ -6826.52│
│利润总额(万元) │ 2507.81│ -1529.94│ -4148.55│ -6761.69│
│归属母公司净利润(万元)│ 1419.40│ -2181.63│ -4564.50│ -6824.52│
│经营现金流量净额(万元)│ --│ -5588.24│ -9047.97│ -3284.26│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2020-12-31│2020-09-30│2020-06-30│2020-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│基本每股收益(元) │ -0.0600│ -0.1900│ -0.1500│ -0.1400│
│基本每股收益 │ -0.2300│ -0.2826│ -0.1900│ -0.1616│
│(扣除后)(元) │ │ │ │ │
│稀释每股收益(元) │ -0.0600│ -0.1900│ -0.1500│ -0.1400│
│每股净资产(元) │ 5.4000│ 5.2885│ 2.0700│ 2.0735│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.2583│ -0.4077│ -0.2940│ -0.3249│
│每股现金流量(元) │ 0.0996│ 0.3361│ 0.0302│ 0.0166│
│每股资本公积金(元) │ 7.8401│ 7.8491│ 4.9900│ 4.9876│
│每股盈余公积金(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股未分配利润(元) │ -3.3080│ -3.4351│ -3.7814│ -3.7805│
│净资产收益率(%) │ -0.9734│ -3.3323│ -7.0793│ -7.0431│
│加权净资产收益率(%) │ -1.6000│ -7.0400│ -6.8500│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -4.0581│ -4.9565│ -9.0826│ -8.1297│
│加权净资产收益率 │ -6.6800│ --│ -8.7900│ --│
│(扣除后)(%) │ │ │ │ │
│总资产(万元) │ 319523.08│ 314509.42│ 146214.72│ 144934.92│
│归属母公司股东权益 │ 262644.76│ 256766.32│ 90232.44│ 90170.15│
│(万元) │ │ │ │ │
│营业收入(万元) │ 150612.93│ 106088.73│ 68790.66│ 30414.96│
│营业成本(万元) │ 82893.97│ 60669.04│ 37459.02│ 19291.41│
│投资收益(万元) │ 2440.13│ -238.85│ -45.33│ 121.15│
│净利润(万元) │ -2556.64│ -8556.15│ -6387.83│ -6350.73│
│营业利润(万元) │ -707.94│ -7902.25│ -5887.72│ -6236.01│
│利润总额(万元) │ -822.91│ -7768.04│ -5761.71│ -6224.06│
│归属母公司净利润(万元)│ -2556.64│ -8556.15│ -6387.83│ -6350.73│
│经营现金流量净额(万元)│ -12539.69│ -19774.25│ -12783.27│ -14128.27│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆每股指标
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0300│ -0.0600│ -0.1000│ -0.5000│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.2300│ -0.2500│ -0.4500│
│每股净资产(元) │ 5.4800│ 5.4000│ 2.2110│ 0.6640│
│每股资本公积金(元) │ --│ 7.8401│ 4.9800│ 7.0942│
│每股未分配利润(元) │ --│ -3.3080│ -3.6345│ -7.1978│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ -0.2583│ -0.1505│ -2.7087│
│每股现金流量(元) │ --│ 0.0996│ -0.0529│ -1.6997│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆经营发展能力
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2020-12-31│2019-12-31│2018-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率 │ --│ 11.6737│ 20.7001│ --│
│应收账款周转率 │ --│ 4.0089│ 5.3793│ --│
│总资产周转率 │ --│ 0.6417│ 1.0030│ --│
│营业收入增长率(%) │ 42.0406│ 12.4049│ 26.7062│ -2.0760│
│营业利润增长率(%) │ 434.9493│ 70.9498│ 58.4834│ 51.4245│
│利润总额增长率(%) │ 404.7490│ 65.5918│ 58.9827│ 51.5058│
│归属母公司净利润增长率│ 155.5182│ 37.9010│ 39.2760│ 47.0933│
│(%) │ │ │ │ │
│总资产增长率(%) │ 20.7687│ 113.1881│ 27.7822│ -29.0892│
│净资产增长率(%) │ 3.4349│ 173.1643│ 461.8157│ -40.7793│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆财务分析
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│指标\报告期 │2021-12-31│2021-09-30│2021-06-30│2021-03-31│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*盈利能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│净利润率(%) │ --│ -1.4343│ -5.2279│ -20.5430│
│总资产收益率(%) │ --│ -0.6496│ -1.8564│ -2.9021│
│净资产收益率(%) │ --│ -0.8171│ -1.7445│ -2.6473│
│营业利润率(%) │ 1.1084│ -1.0646│ -4.8539│ -20.5491│
│销售毛利率(%) │ --│ 36.9027│ 45.5464│ 34.3332│
│销售净利率(%) │ --│ -1.4343│ -9.2859│ -20.5430│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*经营能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│存货周转率 │ --│ 9.3425│ 5.6893│ 2.5481│
│固定资产周转率 │ --│ 26.3151│ 17.6359│ 6.7038│
│流动资产周转率 │ --│ 0.5690│ 0.3260│ 0.1286│
│总资产周转率 │ --│ 0.4495│ 0.2626│ 0.1030│
│股东权益周转率 │ --│ 0.5808│ 0.4962│ 0.1909│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*偿债能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│流动比率(%) │ --│ 3.2986│ 3.5365│ 4.1206│
│速动比率(%) │ --│ 3.1516│ 3.2504│ 3.8495│
│产权比率 │ --│ 0.3378│ 0.3206│ 0.2622│
│应收账款周转率 │ --│ 2.7038│ 1.6121│ 0.6879│
│利息保障倍数 │ --│ -23.1489│ -12.6903│ --│
│资产负债率 │ --│ 0.2525│ 0.2428│ 0.2077│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*成长能力* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│营业收入增长率(%) │ --│ 43.3739│ 26.9219│ 9.2244│
│营业利润增长率(%) │ --│ 79.5077│ 28.0209│ -9.4694│
│总资产增长率(%) │ --│ 13.5741│ 136.3337│ 124.4987│
│固定资产增长率(%) │ --│ --│ --│ --│
│股东权益增长率(%) │ --│ 3.9900│ 189.9818│ 185.8966│
│净利润增长率(%) │ --│ 74.5022│ 28.5437│ -7.4603│
├───────────┼─────┴─────┴─────┴─────┤
│*资本构成* │ │
├───────────┼─────┬─────┬─────┬─────┤
│股东权益比率(%) │ 70.4011│ 74.7509│ 75.7211│ 79.2291│
│固定资产比率(%) │ --│ --│ 1.3742│ --│
│流动资产比率(%) │ --│ 76.6183│ 79.5114│ 78.5892│
│无形资产比率(%) │ --│ 7.4610│ 6.5915│ 6.7705│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
◆资产负债表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 385883.73│ 357201.33│ 345554.66│ 325377.05│
│流动资产 │ --│ 273681.69│ 274755.37│ 255711.25│
│非流动资产 │ --│ 83519.64│ 70799.30│ 69665.80│
│固定资产 │ --│ 6407.40│ 4748.70│ 4758.19│
│货币资金 │ --│ 136982.39│ 109620.85│ 40975.02│
│存货 │ --│ 12198.33│ 10740.65│ 8775.64│
│应收账款 │ --│ 62290.26│ 58101.43│ 46370.00│
│其他应收款 │ --│ --│ 1095.94│ --│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ --│ 26650.91│ 22777.28│ 22029.76│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ 2333.81│ 1162.35│ --│
│预收账款 │ --│ --│ --│ --│
│应付账款 │ --│ 18065.76│ 24250.08│ 16646.73│
│流动负债 │ --│ 82967.81│ 77690.74│ 62057.39│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ --│ 90190.05│ 83897.00│ 67583.64│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ --│ 386319.80│ 383904.73│ 382397.48│
│未分配利润 │ --│ -162791.39│ -165174.26│ -167434.27│
│归属于母公司所│ 271666.42│ 267011.28│ 261657.66│ 257793.41│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ --│ 267011.28│ 261657.66│ 257793.41│
│商誉 │ --│ 16419.78│ 16356.89│ 16633.32│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│总资产 │ 319523.08│ 314509.42│ 146214.72│ 144934.92│
│流动资产 │ 260924.69│ 262007.76│ 97759.32│ 95815.26│
│非流动资产 │ 58598.39│ 52501.66│ 48455.40│ 49119.67│
│固定资产 │ 5152.76│ 4206.33│ 4715.27│ 3578.50│
│货币资金 │ 20970.82│ 32439.87│ 17457.40│ 16863.98│
│存货 │ 8347.11│ 8186.33│ 8079.62│ 7186.24│
│应收账款 │ 50219.36│ 49251.63│ 40956.84│ 35697.53│
│其他应收款 │ 1713.62│ --│ 4762.24│ 5048.48│
│可供出售金融资│ --│ --│ --│ --│
│产 │ │ │ │ │
│无形资产 │ 16846.05│ 17710.61│ 17541.66│ 18926.26│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│短期借款 │ --│ --│ --│ --│
│预收账款 │ --│ --│ 5281.54│ --│
│应付账款 │ 13664.31│ 16954.66│ 17629.70│ 16258.32│
│流动负债 │ 55746.41│ 56666.25│ 55242.60│ 53757.22│
│长期借款 │ --│ --│ --│ --│
│总负债 │ 56878.32│ 57743.10│ 55982.28│ 54764.77│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│资本公积 │ 380651.70│ 380692.41│ 217000.58│ 216899.47│
│未分配利润 │ -160609.76│ -166609.28│ -164440.95│ -164403.86│
│归属于母公司所│ 262644.76│ 256766.32│ 90232.44│ 90170.15│
│有者权益合计 │ │ │ │ │
│所有者权益合计│ 262644.76│ 256766.32│ 90232.44│ 90170.15│
│商誉 │ 16517.97│ 17226.93│ 17896.62│ 17910.54│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆利润表摘要
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ --│ 152103.54│ 87310.43│ 33220.57│
│营业收入 │ 213931.48│ 152103.54│ 87310.43│ 33220.57│
│营业总成本 │ --│ 154753.90│ 92410.76│ 40640.92│
│营业成本 │ --│ 95973.26│ 54298.15│ 21814.87│
│财务费用 │ --│ 84.67│ 334.97│ -257.18│
│管理费用 │ --│ 5954.89│ 3831.75│ 2042.60│
│营业利润 │ 2371.24│ -1619.36│ -4237.93│ -6826.52│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ --│ 1433.44│ 1687.43│ 589.73│
│营业外收支净额│ --│ 89.41│ 89.38│ 64.83│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ 2507.81│ -1529.94│ -4148.55│ -6761.69│
│所得税费用 │ --│ 651.69│ 415.95│ 62.83│
│归属母公司净利│ 1419.40│ -2181.63│ -4564.50│ -6824.52│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ --│ -2181.63│ -4564.50│ -6824.52│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│指标(万元) │ 2020-12-31 │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业总收入 │ 150612.93│ 106088.73│ 68790.66│ 30414.96│
│营业收入 │ 150612.93│ 106088.73│ 68790.66│ 30414.96│
│营业总成本 │ 157091.81│ 116509.86│ 74396.24│ 37034.74│
│营业成本 │ 82893.97│ 60669.04│ 37459.02│ 19291.41│
│财务费用 │ 2963.47│ 962.63│ -520.45│ -703.92│
│管理费用 │ 8598.14│ 6838.83│ 4576.27│ 2980.44│
│营业利润 │ -707.94│ -7902.25│ -5887.72│ -6236.01│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│投资收益 │ 2440.13│ -238.85│ -45.33│ 121.15│
│营业外收支净额│ -114.97│ 134.21│ 126.01│ 11.95│
├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│利润总额 │ -822.91│ -7768.04│ -5761.71│ -6224.06│
│所得税费用 │ 1733.73│ 788.11│ 626.12│ 126.67│
│归属母公司净利│ -2556.64│ -8556.15│ -6387.83│ -6350.73│
│润 │ │ │ │ │
│净利润 │ -2556.64│ -8556.15│ -6387.83│ -6350.73│
└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
◆现金流量表摘要
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2021-09-30 │ 2021-06-30 │ 2021-03-31 │2020-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 154985.09│ 86663.68│ 43013.01│ 146217.77│
│经营现金流出小计│ 160573.34│ 95711.65│ 46297.27│ 158757.46│
│经营现金流量净额│ -5588.24│ -9047.97│ -3284.26│ -12539.69│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 422111.07│ 330456.70│ 161720.61│ 346389.37│
│投资现金流出小计│ 301523.22│ 232965.78│ 138824.28│ 494481.40│
│投资现金流量净额│ 120587.85│ 97490.92│ 22896.33│-148092.04│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 5288.21│ 2662.97│ 863.85│ 171050.38│
│筹资现金流出小计│ 4302.91│ 2538.51│ 543.44│ 4909.96│
│筹资现金流量净额│ 985.30│ 124.46│ 320.41│ 166140.43│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ -217.96│ -161.63│ 71.53│ -673.21│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ 115766.94│ 88405.78│ 20004.00│ 4835.49│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
┌────────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│指标(万元) │ 2020-09-30 │ 2020-06-30 │ 2020-03-31 │2019-12-31│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│经营现金流入小计│ 98075.49│ 64752.75│ 27122.84│ 140135.94│
│经营现金流出小计│ 117849.74│ 77536.02│ 41251.12│ 146678.71│
│经营现金流量净额│ -19774.25│ -12783.27│ -14128.27│ -6542.77│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│投资现金流入小计│ 175706.13│ 58393.48│ 28697.98│ 171607.66│
│投资现金流出小计│ 305603.44│ 43058.88│ 13594.39│ 207659.60│
│投资现金流量净额│ -129897.31│ 15334.60│ 15103.59│ -36051.94│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│筹资现金流入小计│ 168691.01│ --│ --│ 79866.19│
│筹资现金流出小计│ 2393.35│ 1409.16│ 427.92│ 39760.91│
│筹资现金流量净额│ 166297.66│ -1409.16│ -427.92│ 40105.27│
├────────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│汇率变动对现金影│ -324.84│ 173.12│ 175.20│ 186.95│
│响 │ │ │ │ │
│现金及现金等价物│ 16301.26│ 1315.29│ 722.60│ -2302.47│
│净增加额 │ │ │ │ │
└────────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
◆异动分析
┌───────────────┬──────┬──────┬─────┐
│财务指标(万元) │ 2021-12-31 │ 2020-12-31 │变动幅度% │
├───────────────┼──────┼──────┼─────┤
│货币资金 │ --│ 20970.82│ --│
│应收账款 │ --│ 50219.36│ --│
│应付账款 │ --│ 13664.31│ --│
│存货的减少 │ --│ -3062.51│ --│
│流动负债合计 │ --│ 55746.41│ --│
│负债合计 │ --│ 56878.32│ --│
│营业利润 │ 2371.24│ -707.94│ 434.95│
│利润总额 │ 2507.81│ -822.91│ 404.75│
│归属于母公司所有者的净利润 │ 1419.40│ -2556.64│ 155.52│
│未分配利润 │ --│ -160609.76│ --│
│营业外收支净额 │ --│ -114.97│ --│
│购买商品、接受劳务支付的现金 │ --│ 74944.77│ --│
│经营活动产生的现金流入小计 │ --│ 146217.77│ --│
│经营活动产生的现金流出小计 │ --│ 158757.46│ --│
│经营活动产生的现金流量净额 │ --│ -12539.69│ --│
│投资活动产生的现金流入小计 │ --│ 346389.37│ --│
│投资活动产生的现金流出小计 │ --│ 494481.40│ --│
│投资活动产生的现金流量净额 │ --│ -148092.04│ --│
│购建固定资产、无形资产、其他长│ --│ 14131.71│ --│
│期资产所支付的现金 │ │ │ │
│筹资活动产生的现金流入小计 │ --│ 171050.38│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计 │ --│ 4909.96│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额 │ --│ 166140.43│ --│
│现金及现金等价物净增加额 │ --│ 4835.49│ --│
│经营性应收项目的减少 │ --│ 9605.42│ --│
│经营性应付项目的增加 │ --│ 9605.42│ --│
└───────────────┴──────┴──────┴─────┘
◆环比分析
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2021年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第三季度│ 64793.11│ --│ 2382.87│ --│
│第二季度│ 54089.86│ --│ 2260.01│ --│
│第一季度│ 33220.57│ --│ -6824.52│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2020年 │营业收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 44524.20│ 29.5620│ 5999.52│ -234.6646│
│第三季度│ 37298.07│ 24.7642│ -2168.32│ 84.8116│
│第二季度│ 38375.70│ 25.4797│ -37.10│ 1.4510│
│第一季度│ 30414.96│ 20.1941│ -6350.73│ 248.4019│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
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