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流入流出比分析

日期:2018-08-17 09:11:51 来源:互联网
    流入流出比分析,现金流入流出比分析从公司的现金流狱表可以看出经营活动中现金流人为1 403 511万元,流入流出比分析现金流出为1 279 261万元.该公司经背活动现金流人流出比为1.097.表明1元的现金流出可换同1.097元现金流人。
    在投资活动中现金流人量2085万元.现金流出量123 060万元.该公司投资活动的现金流人流出比为0.016.公司投资活动引起的现金流出较大,表明公司正处于扩张时期。一般而言.处于发展时期的公司此值比较小。而衰退或缺少投资机会时此值较大。
    流入流出比分析筹资活动中,现金流人量为815 630万元,现金流出为824 411万元,筹资活动流人流出比为0.99,表明公司借款主要用于还款,在公司筹资活动中现金流人主要依靠举债获得,说明该公司在较大程度上存在借新债还旧债的现象。
    流入流出比分析作为财务报表的使用者,在深人掌握公司的现金流情况下.还应将流人和流出结构进行历史比较或ru1业比较,这样可以得到更有愈义的结论。
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