现金流怎么分析

    现金流怎么分析,现金流分析模板现金流量分析中所说的现金是广义的现金概念，相当于会计中的货币资金，即包括库存现金、银行存欲和其他货币资金。但不能随时支取的定期银行存欲等不包括在内。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为现金、价值变动很小的短期投资。企业持有这些短期投资的目的是在保持一定的支付能力的同时.获取较高的收益.在企业擂要现金时，即将其转为现金.所以将其视为现金。

    现金流量合理的分类是现金流里分析的羞础.最主要的分类方法是按产生现金流最的活动不同分类。按产生现金流吸的活动不同分类.可以将现金流量分为经曹活动产生的现金流最、投资活动产生的现金流量及薄资活动产生的现金流且.经爸活动即企业投资活动或终资活动以外的所有交易和事项。投资活动是指企业长期资产的构建和不包括在现金等价物范围内的投资及其处里活动。现金流怎么分析这里所指的长期资产是指固定资产、在建工程、无形资产、其他资产等运用期限在一年或超过一年的一个营业周期以上的资产。投资活动主要包括取得和收回投资、购建和处工固定资产、无形资产和其他长期资产等。筹资活动是指导致企业资本及值务规摸和构成发生变化的活动。这里所说的资本包括实收资本(股本)、资本滋价(股本滋价)、与资本有关的现金流人和流出项目，包括吸收投资、发行股票、分配利润等。这里所说的值务是指企业对外举债所借人的歌项，如发行债券、向金融企业借人款项以及偿还债务等。