借款成本是什么意思

借款成本是什么意思?短期借款成本银行给予你们公司一个上限为5 000万美元，借款成本每季度利率为1.65%的循环贷款协议。同时银行要求你们保留信用额度的5%作为补偿性余额，存放在一个无息账户中。假定你在银行中拥有一个每季度支付0.75%利息的短期投资账户，且银行的循环信用贷款以复利方式计息。a.如果公司在本年不使用这笔钱，循环信用贷款的年实际利率是多少（机会成本）？借款成本b.如果你一次性借入3 000万美元，1年后偿还，贷款的实际年利率是多少？c.如果你一次性借入5 000万美元，1年后偿还，贷款的实际年利率是多少？

下一年第1季度的销售收入预计为1.8亿美元。借款成本该年应收账款期初余额为7 100万美元。Wildcat公司的回收期为45天。Wildcat从购货商处的采购额等于下一季度预计销售收入的45%，正常情况下36天内支付货款。借款成本工资、税金和其他支出约占销售收入的25%。借款成本利息和股利每季度为1 400万美元。Wildcat公司计划在第2季度有8 500万美元的大额资本性支出。最后，借款成本公司本年初现金余额为5 400万美元，并希望保持3 000万美元的最低余额。